È il mio 401 (k) Tasse deducibili?

Non devi prendere una detrazione per i tuoi contributi a un 401 (k). I conti sono impostati in modo che il tuo datore di lavoro depositi i soldi prima di calcolare la paga imponibile. Per quanto riguarda l'imposta sul reddito, i contributi non esistono. Nemmeno i contributi del tuo datore di lavoro. Se, ad esempio, guadagni $ 55.000 all'anno e contribuisci con $ 3.500 al tuo 401 (k), solo $ 51.500 dei tuoi guadagni sono soggetti all'imposta sul reddito. Tuttavia, devi pagare Social Security e Medicare sull'intero $ 55.000.

Il tuo datore di lavoro utilizza i dollari al lordo delle imposte per rendere il tuo contributo 401 (k).credit: Art-Of-Photo / iStock / Getty Images

Massimo write-off

La legge sulla tassazione federale limita quanto puoi contribuire senza tasse a un 401 (k). Al momento della pubblicazione, il limite è di $ 18.000 all'anno, anche se il massimo aumenta periodicamente con l'inflazione. Se hai almeno 50 anni, puoi contribuire con altri $ 6.000 all'anno. Una volta raggiunto il limite, non puoi contribuire, sebbene il tuo datore di lavoro possa farlo. I piani individuali possono fissare limiti inferiori a quelli del governo. I dirigenti altamente retribuiti a volte devono affrontare restrizioni aggiuntive, quindi il piano non li favorisce rispetto ai lavoratori a basso reddito.

401 (k) Prestiti

Se il tuo piano 401 (k) lo consente, puoi prendere a prestito contro il valore del tuo account. Finché si ripaga il denaro nei tempi previsti, il prestito non è un reddito imponibile. Ad esempio, supponiamo di avere $ 16.000 nel conto e di prendere in prestito $ 2000 per un'emergenza. Non ci sono tasse sul prestito, perché i soldi che hai intenzione di rimborsare non contano come reddito. Inoltre, non vi è alcuna detrazione fiscale per la restituzione del denaro sul conto. In caso di insolvenza sul prestito, l'Internal Revenue Service considera il debito in essere come un prelievo tassabile.

Interessi su prestiti

Come con qualsiasi prestito, dovrai rimborsare il tuo account con interesse. Mentre gli interessi su alcuni tipi di prestiti - i mutui, ad esempio - sono deducibili dalle tasse, l'interesse 401 (k) non lo è. Se, ad esempio, il tuo prestito da $ 2,000 guadagna un totale di $ 150 di interessi, viene fuori dal tuo normale reddito imponibile. Quindi quando si ritira l'interesse dopo il pensionamento, si paga di nuovo la tassa sul denaro. Anche se si prende in prestito dal piano di acquisto di una casa, ciò non consente di trattare i soldi come interessi ipotecari, che sarebbero deducibili.

401 (k) Roth

Alcuni piani 401 (k) ti danno la possibilità di depositare i tuoi contributi su un account 401 (k) Roth. Si paga la piena imposta su questi contributi. Quando si ritira il denaro in pensione, tuttavia, è un reddito esentasse. La tua partita di datore di lavoro è ancora esentasse, ma il tuo datore di lavoro deve depositare i soldi in un separato, non Roth 401 (k). Solo i tuoi contributi designati vanno nel Roth. Hai gli stessi limiti sugli importi contributivi come con un normale 401 (k).