Quanto vale la pena di una proprietà per i beneficiari di pagare l'imposta di successione?

Quando si eredita da una proprietà, si potrebbe pagare la tassa di successione. L'importo dell'imposta che paghi dipende dalle leggi statali, dal valore della proprietà e dalla tua relazione con la persona deceduta. Se la tua eredità è grande, potresti pagare le tasse sia allo stato che al governo federale.

Pochi contribuenti erediteranno una proprietà abbastanza grande da sostenere l'imposta sulle successioni federali.

Valore immobiliare

Per calcolare il valore lordo della proprietà, combinare il valore di tutte le proprietà della persona deceduta posseduta. Ciò include proprietà reali, denaro, titoli, obbligazioni, conti bancari, assicurazioni e beni personali. Per calcolare il valore netto della proprietà, sottrarre il costo dei debiti da pagare dal valore lordo della proprietà. I debiti tipici includono i saldi delle ipoteche, le spese legali, le spese amministrative e di successione. Puoi anche detrarre il valore della proprietà rimasta a un coniuge superstite.

Imposta federale di successione

Al momento della pubblicazione, i contribuenti hanno un'esclusione della tassa di successione federale a vita di $ 3,5 milioni. Se il valore netto dell'eredità ricevuta durante la tua vita supera questo importo, pagherai le tasse sul saldo. Dato che non esiste un'aliquota fiscale separata per il reddito di successione, aggiungerai il saldo al tuo reddito annuo e pagherai l'imposta sulla somma.

Imposta sull'eredità statale

Al momento della pubblicazione, non tutti gli stati impongono tasse di successione. Se il tuo stato ha una legge sulle imposte di successione, pagherai una certa aliquota d'imposta in base alla tua relazione con la persona deceduta. Molti stati impongono un'aliquota fiscale più bassa sulla proprietà lasciata a discendenti lineari, come figli e nipoti. La maggior parte degli stati non valuta l'imposta di successione sulla proprietà rimasta a un coniuge superstite.

Tassa di ritiro

Alcuni stati raccolgono le tasse di successione utilizzando un sistema di ritiro. Sotto questo sistema, lo stato preleva la sua tassa di successione dalla somma pagata al governo federale. Sebbene un amministratore o un beneficiario della proprietà debba presentare una dichiarazione dei redditi statale per conto della proprietà, i beneficiari di solito non pagheranno alcuna imposta di successione allo stato.