Sommario:
Puoi utilizzare un conto bancario versato sul conto o un trust per trasferire la proprietà di alcune delle tue attività a qualcun altro o a un'entità. Tuttavia, nonostante questa somiglianza, vi sono notevoli differenze tra conti e trust del POD, come il fatto che gli account POD sono account personali, mentre gli account trust sono di proprietà di entità piuttosto che di persone. Quando crei un documento di fiducia legale, crei un trust, mentre puoi creare un account POD fornendo verbalmente informazioni alla tua banca.
Struttura
I trust sono entità legali che possono possedere beni come conti bancari. Il conto POD termine si riferisce a un conto di deposito personale detenuto presso una banca o un'unione di credito in cui hai nominato una persona o entità come beneficiario. È possibile nominare i beneficiari su altri tipi di conti non bancari come i conti di investimento, ma si utilizza il termine POD solo quando si nominano i beneficiari di conti di depositi bancari o di crediti di unione. I conti di investimento sono denominati conti di trasferimento su morte piuttosto che POD.
beneficiari
I trust e i conti POD sono entrambi progettati per consentire di trasferire risorse ai tuoi eredi o ad altri beneficiari senza che il tuo denaro debba passare per l'omologazione. Su un account POD, i fondi sono divisi equamente tra i trustee POD nominati. Le distribuzioni della fiducia sono più complesse e puoi decidere come dividere le tue risorse. Su un conto bancario POD è possibile nominare persone, organizzazioni di beneficenza e organizzazioni non profit come beneficiari dell'account. Su un conto fiduciario puoi nominare una persona o qualsiasi tipo di entità come beneficiario.
I cambiamenti
Su un conto bancario POD si mantiene la piena proprietà dell'account fino alla morte e la Federal Reserve riconosce gli account POD come trust revocabili perché è possibile aggiungere o rimuovere i beneficiari in qualsiasi momento.
Su un trust formale puoi cambiare i tuoi beneficiari solo se hai un trust revocabile. Se si stabilisce un account di trust irrevocabile, non è possibile modificare i beneficiari e non è possibile effettuare transazioni su qualsiasi account appartenente al trust poiché l'utente e il trust sono entità legali completamente separate ai fini fiscali.
Accesso
Puoi avere più beneficiari e più proprietari di account su un account di fiducia e tutti i proprietari hanno lo stesso controllo sull'account e un accesso uguale ai fondi all'interno dell'account. Con un trust, è necessario nominare un trustee per gestire l'account e il trustee deve gestire la fiducia in conformità con i termini dell'accordo di fiducia. Puoi fungere da fiduciario della tua fiducia revocabile ma non puoi agire come fiduciario su una fiducia irrevocabile. Quando muori, il trustee o il trustee successore distribuisce le tue risorse, mentre con un account POD, i tuoi beneficiari devono andare in banca e chiudere l'account per accedere ai tuoi soldi.