È una franchigia fiscale Roth IRA?

I conti pensionistici individuali Roth offrono risparmi al netto delle imposte per la pensione, ma non sono disponibili per tutti. Puoi contribuire solo se il tuo reddito scende al di sotto dei limiti annuali per il tuo stato di deposito. Le deduzioni non sono così facili da trovare come IRA tradizionali, ma puoi ancora risparmiare sulle tasse con un Roth IRA.

I contributi a Roth IRA non sono mai deducibili.credito: Drazen_ / iStock / Getty Images

Nessuna detrazione per i contributi

Non è consentito detrarre i contributi a Roth IRAs sulle imposte sul reddito. A differenza dei tradizionali IRA, Roth IRA offre risparmi al netto delle imposte, il che significa che al posto di una detrazione fiscale sul front end, si ottengono le maggiori agevolazioni fiscali al momento del pensionamento. (rif. 1, pag 29) Quando si prendono distribuzioni qualificate - quei prelievi dopo aver compiuto 59 anni e aver avuto l'account per cinque anni o più - non si pagheranno affatto tasse sul guadagni. (ref 3, pagina 30)

Credito di risparmio pensionistico

Anche se non puoi detrarre i tuoi contributi Roth IRA, potresti comunque ottenere alcuni benefici fiscali per i tuoi contributi se il tuo reddito è abbastanza basso. Il credito va dal 10 al 50 percento del tuo contributo fino a $ 2000 di contributi. Questo rende il credito massimo di $ 1.000 a persona, quindi se sei sposato ed entrambi contribuisci, puoi richiedere un credito fino a $ 2.000. Per qualificarsi, il tuo reddito deve scendere al di sotto dei limiti annuali, che differiscono in base allo stato del tuo deposito e si adeguano annualmente all'inflazione. (ref 1, pag 47-48)

Commissioni di gestione Roth IRA

Se paghi le commissioni di gestione per il tuo Roth IRA con fondi sul conto, non puoi effettuare una detrazione. Ma se si paga la tassa con i fondi al di fuori del conto, conta come un costo di produzione di reddito, il che significa che si aggiunge alle detrazioni dettagliate varie. Il limite è che puoi detrarre solo la parte che supera il 2% del tuo reddito lordo rettificato e solo se specifichi le tue deduzioni. (ref 2, rif 4)

Perdita nel tuo Roth IRA

Le perdite all'interno del Roth IRA non sono deducibili finché l'account rimane aperto. Ad esempio, se il tuo Roth IRA ha un valore di $ 50.000 all'inizio dell'anno, ma i tuoi investimenti non vanno così bene e entro la fine dell'anno, vale solo $ 40.000, non puoi richiedere una detrazione. L'unico modo per richiedere una detrazione per le perdite è se, dopo aver chiuso i tuoi Roth IRA, gli importi totali che hai ricevuto nelle distribuzioni siano inferiori a quelli che hai inserito. Ad esempio, nel corso degli anni hai inserito $ 50.000 e tu Chiudi i tuoi Roth IRA e incassa solo $ 40.000. Puoi richiedere una perdita di $ 10.000. Ma puoi solo reclamare la parte della perdita che supera il 2 percento del tuo reddito lordo corretto. (ref 3, pagina 36)