Sommario:
Il modulo IRS 8606 viene utilizzato per segnalare i contributi non deducibili ai tradizionali accordi pensionistici individuali (IRA) e per segnalare eventuali prelievi da SEP, SIMPLE o IRA tradizionali se si sono mai effettuate distribuzioni IRA non deducibili. Utilizzi anche il modulo per segnalare i prelievi da Roth IRA e le conversioni da IRA SEMPLICI, IRA tradizionali o piani SEP a Roth IRA. Completa il modulo 8606 insieme al tuo 1040, 1040NR o 1040A e invialo all'IRS insieme al resto della dichiarazione dei redditi.
Passo
Determina se devi presentare un modulo 8606. Devi compilare questo modulo se hai apportato contributi non cedibili a un IRA tradizionale, ottenuto entrate da un Roth IRA (a parte un rollover, una richerterizzazione o un ritorno di alcuni contributi), se hai convertito da un SEP, SEMPLICE o tradizionale IRA a un Roth, o se hai ricevuto entrate da uno di questi piani pensionistici e dalla tua base imponibile - l'ammontare dei contributi post-tasse che hai versato nell'IRI tradizionale - è maggiore di zero.
Passo
Raccogli record. Avrai bisogno di 1099 che hai ricevuto dai custodi dell'IRA, insieme ai record di tutti i contributi che hai fatto.
Passo
Compila le informazioni personali in alto. Se tu e il tuo coniuge presentate un ritorno di join, utilizzate solo il nome e il numero di previdenza sociale della persona di cui state segnalando le informazioni. Se è necessario archiviare entrambi un modulo 8606, è necessario utilizzare un modulo separato.
Passo
Completa la parte I. Aggiungi i tuoi contributi IRA totali non deducibili per l'anno precedente fino al 15 aprile dell'anno successivo e inserisci il risultato nella riga 1. Aggiungi la base imponibile totale nella riga 2 e segui le istruzioni per le linee 3, 4 e 5. Devi aggiungere il valore di tutti i tuoi SEP e IRA SEMPLICI alla fine dell'anno, oltre a eventuali rollover in sospeso, e inserire il risultato nella riga 6. Aggiungi le tue distribuzioni dagli IRA tradizionali, SEP e SEMPLICI insieme e inserisci il risultato nella riga 7. Entra la quantità convertita da SEP, SIMPLE e IRA tradizionali nella Linea 8, a meno che non li si sia ricollegati. Seguire le istruzioni per le righe da 9 a 15. Questo determinerà la vostra base totale negli IRA tradizionali.
Passo
Completa la parte II. Esegui questo passaggio solo se hai convertito parte o tutti i tuoi account SIMPLE o IRA tradizionali o SEP.
Passo
Completa la parte III se hai preso una distribuzione da un Roth IRA. Puoi ritirare fino a $ 10.000 di crescita da un Roth IRA senza penali per un acquisto di prima casa qualificato per la prima volta.
Passo
Firmare e datare il modulo in fondo alla pagina 2.