Sommario:
I conti pensionistici individuali (IRA) ricevono uno status fiscale speciale dall'Internal Revenue Service per incoraggiare gli americani a risparmiare per la pensione. Questi account sono protetti dalle tasse, il che significa che finché i soldi rimangono nel conto, non è necessario pagare le tasse sui guadagni accumulati. Puoi guadagnare interessi se hai investito i tuoi soldi in un certificato IRA di deposito o conto del mercato monetario. Non devi riportare alcun interesse, mentre i soldi rimangono nel tuo IRA. Tuttavia, una volta che inizi a fare prelievi, se devi pagare le tasse sul tuo interesse IRA dipenderà dal fatto che tu abbia un IRA tradizionale o Roth IRA.
IRA tradizionali
Se hai un IRA tradizionale, non devi riportare gli interessi accumulati sul tuo IRA nell'anno in cui lo guadagni. Tuttavia, devi dichiarare le distribuzioni dalla tua IRA quando ti ritiri come reddito imponibile. Hai il permesso di iniziare a prendere le distribuzioni senza penali dal tuo IRA all'età di 59 anni e sei tenuto a iniziare a prendere distribuzioni da un IRA tradizionale nell'anno in cui compie 70 1/2. L'importo minimo richiesto per la distribuzione dipende dalle dimensioni dell'IRA tradizionale e dal periodo di distribuzione previsto, come stabilito dalle tabelle delle aspettative di vita IRS. Quando si prendono le distribuzioni, è necessario riportare le entrate sulla riga 15a e 15b della dichiarazione dei redditi del Modulo 1040.
Roth IRA
Roth IRAs differiscono dagli IRA tradizionali in quanto non si riceve una detrazione fiscale quando si contribuisce inizialmente all'account. Il vantaggio di Roth IRA è che il denaro che contribuisci, così come tutti gli interessi e altri guadagni come i dividendi possono essere ritirati senza tasse al momento del pensionamento. Ciò significa che non devi mai reclamare interessi sul tuo Roth IRA. È anche importante notare che non ci sono distribuzioni minime richieste da Roth IRA.