Come convertire le distribuzioni minime richieste a un Roth IRA

Se raggiungi l'età di 70-1 / 2 con soldi in un IRA tradizionale, ti verrà richiesto di effettuare una distribuzione minima tassabile dalla tua IRA indipendentemente dal fatto che tu abbia bisogno del denaro. Dato che questo denaro non è mai stato tassato, lo Zio Sam vorrà ora la sua parte. Anche se non è possibile convertire direttamente la distribuzione minima richiesta (RMD) direttamente in un Roth IRA una volta avvenuta la distribuzione, è possibile convertire denaro sufficiente dal tradizionale IRA in un Roth IRA per coprire l'importo minimo di RMD prima che venga attivato il prelievo richiesto. I soldi in un Roth IRA possono essere tenuti o ritirati esentasse, ma dovrai pagare le tasse su qualsiasi denaro convertito da un tradizionale a un Roth nell'anno in cui lo converti, e gli IRA di Roth devono essere detenuti per almeno cinque anni per soddisfare i criteri per le distribuzioni esentasse. Quindi, in effetti, convertire i tuoi RMD in un Roth IRA è un modo per prepararti a prelievi esentasse in seguito al pensionamento.

Effettivamente una distribuzione

Passo

Parlate con il vostro commercialista e stabilite quanto sarà il vostro RMD quest'anno, o seguite le istruzioni dell'IRS per valutarlo da soli (trovate un link in Risorse). L'importo dell'RMD è determinato dal valore dell'account e dall'aspettativa di vita. Una regola empirica generale è di prevedere un RMD pari a circa il 10 percento del valore dell'IRA tradizionale. Discutete le conseguenze fiscali del vostro RMD sulla vostra situazione fiscale generale.

Passo

Compila i documenti forniti dal tuo fiduciario dell'IRA per un RMD. È necessario presentare questo documento entro il 1 ° aprile dell'anno civile dopo aver compiuto 70 anni e mezzo. Quindi se il tuo compleanno è il 10 settembre, sarai in 70-1 / 2 a marzo e dovrai compilare i documenti entro l'inizio del mese successivo. Richiedi eventuali tasse per essere trattenuto se questo è stato raccomandato dal vostro commercialista.

Passo

Invia i documenti al tuo fiduciario IRA tradizionale e attendi il tuo assegno.

Passo

Depositare l'assegno in un conto personale per incassare l'importo RMD. Aggiungerai questo importo al tuo reddito lordo corretto. Non è consentito depositare denaro su un conto Roth da un trustee dell'IRA tradizionale, che emette spesso un assegno pagabile come: "Brokerage Firm Trustee of Traditional IRA FBO John Smith." Una volta incassato nel tuo account personale, puoi depositarlo nel tuo Roth IRA. Sei in grado di depositare fino a $ 6.000 all'anno se stai ancora lavorando e facendo almeno questo molto. Questo metodo ha senso per IRA più piccoli o per le persone che avranno bisogno di utilizzare parte della distribuzione per pagare le imposte dovute sul RMD. Per importi RMD superiori a $ 6.000 o per le persone che vogliono che tutti i soldi entrino in un Roth, si vorrà convertire prima che l'RMD venga attivato.

Conversione precedente a Trigger RMD

Passo

Conferma che avrai una distribuzione RMD richiesta in questo anno solare. Ricorda che gli RMD devono iniziare quando raggiungi 70-1 / 2. Parla con il tuo commercialista per determinare l'importo della tua RMD imminente e le tue probabili conseguenze fiscali.

Passo

Prendi l'importo della RMD atteso dal tuo fiduciario dell'IRA tradizionale. Conferma con loro l'importo che ti verrà richiesto in base ai valori del conto corrente (potrebbero esserci fluttuazioni di mercato). Compila i documenti per effettuare una conversione parziale dal tuo tradizionale IRA a un Roth IRA.

Passo

Inserisci l'importo del tuo RMD anticipato come importo da convertire sui documenti. Non sei limitato all'importo che puoi convertire. Qualsiasi importo convertito verrà aggiunto al reddito imponibile per l'anno in cui viene convertito e, purché tu ritiri i soldi dal tuo IRA tradizionale e paghi le tasse su di esso nell'importo corretto, l'importo della conversione soddisferà il tuo requisito di fare un RMD. Assicurati di eseguire la conversione in anticipo rispetto al 1 ° aprile dell'anno successivo al giorno in cui svolgi il 70-1 / 2.