Sommario:
Un piano 457 (b) è un piano pensionistico fiscalmente avvantaggiato riservato ai governi statali e locali e alle istituzioni esenti da imposta. Come con un piano 401 (k), puoi ottenere una detrazione fiscale sul denaro che contribuisci a un piano 457 (b), e i tuoi guadagni crescono in base a una tassazione differita. I prelievi da un piano 457 (b) sono altamente regolamentati, quindi potresti non essere in grado di accedere ai soldi ogni volta che desideri. Potresti anche dover pagare le tasse sulle tue distribuzioni.
Prelievi ammissibili
A differenza di altri tipi di piani pensionistici, come gli IRA, non è possibile effettuare una distribuzione da un piano 457 (b) quando lo si desidera, anche se si è disposti a pagare una penalità. L'IRS limita le distribuzioni 457 (b) ai seguenti eventi scatenanti: separazione del servizio dal datore di lavoro; disabilità; Morte; difficoltà finanziarie; raggiungendo età 59 1/2; cessazione del piano; o un ordine qualificato di relazioni interne, che è un www.law.cornell.edu = "" wex = "" qualified_domestic_relations_order_qdro "=" "> sentenza o ordinanza giudiziaria in merito alla distribuzione dei benefici del piano di pensionamento a un'altra persona, ad esempio in caso di divorzio.
Video del giorno
Per la maggior parte dei partecipanti, queste restrizioni significano che è necessario andare in pensione o raggiungere l'età di 59 1/2 prima di poter prelevare denaro dal proprio piano 457 (b).
Processo di distribuzione
Se si qualifica per una distribuzione 457 (b), è necessario contattare l'amministratore del piano e completare i documenti appropriati per incassare il piano. Dopo aver fornito informazioni personali come il numero di previdenza sociale, il nome e l'indirizzo, dovrai indicare il motivo per cui sei qualificato per effettuare una distribuzione. Successivamente, sceglierai come vuoi i tuoi soldi, ad esempio tramite assegno o bonifico bancario. Se desideri prelevare le tasse dalla tua distribuzione, dovrai indicarlo nel modulo di recesso.
Tasse e penali
Tutti i tuoi contributi e i tuoi guadagni in un piano 457 (b) sono soggetti a tassazione differita. Quando incassi il tuo 457 (b), devi pagare la normale imposta sul reddito su qualsiasi cosa tu ritiri. Se disponi di un ampio saldo di 457 (b), prelevare tutti i tuoi soldi in una sola volta ti potrebbe spingere verso una fascia più alta, quindi valuta di prendere i prelievi a rate per ridurre il carico fiscale.
Con alcuni piani pensionistici, potresti dover pagare una penalità del 10% se prendi i soldi prima di compiere 59 1/2. Tuttavia, se sei idoneo per una distribuzione 457 (b) prima che tu raggiunga l'età di 59 1/2, quella penalità non verrà applicata. Dovrai comunque pagare le imposte sul reddito sul tuo prelievo a meno che tu non ricollochi la tua distribuzione in un altro piano, come un IRA o un nuovo 457 del datore di lavoro.
Vantaggi e svantaggi
Il vantaggio principale di incassare il tuo 457 (b) è che puoi spendere i tuoi soldi. Se sei in pensione, puoi iniziare a godere dei frutti del tuo lavoro dopo anni di risparmio e godendo dei benefici del differimento delle tasse. Se ritiri i soldi per un'emergenza, puoi finanziare le tue necessità immediate invece di attingere a carte di credito o altre fonti di interesse elevato.
Il lato negativo di incassare il tuo 457 (b) è che non è più possibile godere di una crescita posticipata. Se fai un raid nel tuo account prima del pensionamento, esaurirai il tuo gruzzoletto di pensionamento e potresti non averne abbastanza quando ne avrai bisogno dopo aver smesso di lavorare. Di conseguenza, potresti dover risparmiare di più o lavorare più a lungo per raggiungere i tuoi obiettivi di pensionamento.
Erik Carter di Forbes.com nota che il costo opportunità di prelevare denaro da un conto di pensionamento è un grosso problema che di solito supera qualsiasi beneficio. Se stai affrontando un grave disagio, Carter afferma che un prestito dal tuo piano di pensionamento potrebbe essere un'opzione migliore, dal momento che si paga interesse a te stesso.