Sommario:
Le regole dell'Internal Revenue Service ti permettono di prendere una distribuzione dal tuo piano 401 (k) solo se hai più di 59 anni, hai una grave difficoltà finanziaria o hai smesso di lavorare per la società che sponsorizza il piano 401 (k). Anche se questo include te, potresti incorrere in tasse e sanzioni su una distribuzione. In alternativa, potresti essere in grado di utilizzare un prestito di 401 (k) per aiutarti a effettuare un acconto su una casa, incluso il terreno per costruire una casa, o pagare il mutuo.
Prelievi
Anche se lavori ancora per la compagnia e hai meno di 59 anni, potresti qualificarti per un ritiro dal piano 401 (k) per acquistare una casa. Secondo l'IRS, i piani 401 (k) possono, ma non sono richiesti, permettere i prelievi di disagio. Inoltre, il piano può limitare i ritiri di disagio a specifici tipi di disagio, come un'emergenza medica, ed escludere altre difficoltà, come l'acquisto di una casa. Pertanto, è necessario verificare con l'amministratore del piano 401 (k) per verificare se si è idonei. Una distribuzione di difficoltà è limitata all'importo necessario per alleviare le difficoltà, oltre a eventuali tasse e sanzioni sulla distribuzione. Ad esempio, se si è in grado di acquistare una casa con un acconto del 10%, non è possibile effettuare un prelievo per il 100% del prezzo di acquisto. Il tuo amministratore di piano 401 (k) ti dirà esattamente quali sono le informazioni che l'IRS richiede per fornire una distribuzione di difficoltà quando compili un modulo di richiesta di distribuzione di disagio, disponibile dall'amministratore del piano.
Tasse e penali
La tua distribuzione dal tuo piano 401 (k) conta come reddito imponibile, indipendentemente dalla tua età, ed è tassata alla tua aliquota d'imposta marginale. Se la tua distribuzione ti spinge verso una fascia più alta, solo la parte della tua distribuzione che rientra nella fascia più alta sarà tassata alla tariffa più alta. Ad esempio, se ti trovi nel gruppo fiscale del 25 percento, la tua distribuzione 401 (k) sarà tassata al 25 percento (a meno che non ti spinga nella fascia di imposta del 28 percento, nel qual caso solo la parte che rientra nella fascia del 28 percento). sarà tassato al tasso del 28%). Se hai meno di 59 anni, devi pagare una tassa aggiuntiva del 10% perché la tua distribuzione non è un prelievo qualificato. Anche se stai prendendo un ritiro di difficoltà, la penalità si applica ancora.
Alternativa di prestito
Potresti essere in grado di utilizzare un prestito 401 (k), piuttosto che un prelievo, per assistere all'acquisto di una casa. Secondo l'IRS, i piani 401 (k) possono consentire prestiti fino a $ 50.000 o la metà del saldo del tuo conto di libero passaggio, qualunque sia il più piccolo. Il tuo saldo di libero passaggio indica l'importo che manterrai se hai lasciato l'azienda oggi. Ad esempio, se il tuo datore di lavoro ha apportato contributi che richiedono di lavorare per qualche altro anno, quelli non contano. Il prestito può essere preso per qualsiasi motivo, ma se si utilizza il ricavato per acquistare una residenza primaria, il piano 401 (k) può offrire un periodo di rimborso fino a 10 anni. Per qualsiasi altro scopo, il prestito deve essere rimborsato in cinque anni. Per sottoscrivere un prestito, compilare un modulo di richiesta di prestito 401 (k) che richiede le informazioni del tuo account, l'importo che desideri prendere in prestito e, se richiedi un periodo superiore a cinque anni, prova che stai acquistando una residenza principale, come una copia del contratto firmato per la proprietà.
Termini di prestito
Un prestito di 401 (k) addebiterà interessi e dovrà essere rimborsato con le deduzioni del libro paga per tutta la durata del prestito. Anche se perderai l'importo del prestito investito nel mercato mentre il prestito è in sospeso, gli interessi verranno accreditati sul tuo conto. Se, tuttavia, lasci il tuo datore di lavoro prima di rimborsare il prestito, devi rimborsare l'intero importo in quel momento. Se non si riesce a rimborsare il prestito, il saldo residuo viene considerato come una distribuzione dal piano 401 (k). Ciò significa che conta come reddito imponibile e, se hai meno di 59 1/2, viene colpito anche con una penalità di ritiro anticipato del 10%.