Sommario:
IRA sta per conto pensionistico individuale. IRA differiti dalle tasse, inclusi IRA tradizionali, IRA SEP e IRA SEMPLICI, consentono di prelevare qualificati in qualsiasi momento dopo i 59 anni e mezzo. Tuttavia, i Roth IRA richiedono anche che l'account sia aperto per almeno cinque anni fiscali prima che possano essere prelevati qualificati. I prelievi hanno un processo in due parti: la richiesta di recesso dal proprio istituto finanziario e la segnalazione del prelievo sulle dichiarazioni dei redditi. Anche se prendi un prelievo da un Roth IRA e non hai tasse, devi comunque segnalare la distribuzione.
Passo
Contatta il tuo istituto finanziario o controlla i tuoi registri finanziari per determinare l'età del tuo Roth IRA negli anni fiscali. L'account deve avere almeno cinque anni di imposta per il ritiro come ritiro qualificato. Se Roth IRA non ha almeno cinque anni di imposta, è possibile che si debbano pagare imposte sul reddito e sanzioni se il prelievo include guadagni. Questa restrizione non si applica agli IRA soggetti a imposte differite.
Passo
Richiedi una distribuzione dal tuo istituto finanziario completando un modulo di richiesta di distribuzione IRA. Queste forme sono leggermente diverse per ogni istituto finanziario.
Passo
Inserisci le tue tasse sul reddito utilizzando il modulo 1040 o 1040A e segnala l'importo della distribuzione. Riceverai un modulo 1099-R dal tuo istituto finanziario che ti indicherà quanto della tua distribuzione, se esistente, è tassabile.
Passo
Compilare il modulo 8606, parte III, se la distribuzione è da un Roth IRA che non è stato aperto per almeno cinque anni fiscali. Questo modulo determinerà se il prelievo contiene contributi, guadagni o entrambi. Se il prelievo contiene solo entrate, il prelievo è esente da tasse e penalità. Se il prelievo contiene entrate, devi presentare il modulo 5329 per calcolare la penalità di prelievo anticipato che dovrai pagare.