Sommario:
La somma forfettaria in anticipo viene ritirata da un piano pensionistico con conseguenze significative. Possono includere tasse, sanzioni, perdita di investimenti e benefici pensionistici ridotti. Comprendere le norme e le conseguenze può fornire preziose informazioni sulla pianificazione della pensione.
Regole di distribuzione
Le distribuzioni da un piano pensionistico comportano restrizioni significative su quando e in quali circostanze possono essere effettuate. Inoltre, i tipi di distribuzione e le circostanze determinano se si hanno tasse, sanzioni o entrambi. Normalmente, le distribuzioni possono essere effettuate solo se si separa dal servizio, si diventa disabilitato o una distribuzione può essere effettuata al beneficiario se si è deceduti. Se esiste una di queste condizioni, hai 59 anni o meno e prendi una distribuzione in contanti, l'imposta sul reddito ordinario sarà dovuta sull'intero ammontare della distribuzione più una penalità del 10%. Se hai più di 59 anni, la penalità del 10% non si applica, ma le imposte sul reddito ordinarie sono dovute. A partire da 70 anni 1/2, sono richieste distribuzioni obbligatorie di una parte del saldo del tuo account.
Distribuzione di contanti
Le distribuzioni in contanti da un piano pensionistico possono essere effettuate dopo aver separato il servizio o essere disabilitato. Se si prende una distribuzione da un piano pensionistico non può mai essere depositato in un IRA o altro conto di pensionamento. Quindi, oltre alle tasse e alle sanzioni, i fondi pensionistici saranno esauriti. Ulteriori contributi sono limitati e il costo opportunità dei profitti da investimenti perduti ha un impatto negativo sul pensionamento.
rollover
Le distribuzioni da un piano pensionistico possono essere trasferite a un IRA o un piano qualificato, come ad esempio un 401 (k). Qualsiasi rollover IRA mantiene il proprio stato di differimento delle imposte e può continuare tale stato attraverso più rollover. Potresti essere interessato a trasferire i tuoi benefici pensionistici a un fornitore, come Fidelity o Vanguard, o se hai IRA di aziende per le quali hai lavorato, potresti essere interessato a consolidare i tuoi account trasferendoli in un unico IRA. Finché ogni IRA è un IRA di rollover, lo stato di differimento delle imposte verrà mantenuto.
Significato
È fondamentale comprendere queste conseguenze e prendere la decisione con attenzione. Mentre ci possono certamente essere emergenze che non possono essere evitate, prendere una distribuzione anticipata dei fondi da un piano pensionistico dovrebbe essere l'ultima risorsa. Lo scopo del piano è quello di fornire fondi per la pensione.
considerazioni
Piani pensionistici accumulati solo in base al contributo del datore di lavoro (con poche eccezioni). Se si soddisfano i criteri e si è in grado di effettuare una distribuzione anticipata, è necessario ricordare che tali fondi non saranno sostituiti. Questo, oltre all'opportunità persa di far crescere le attività, si traduce in un conto pensionistico ridotto.