Devo richiedere la disabilità sulle mie tasse?

Ci sono diversi tipi di piani di assicurazione invalidità che pagano benefici che l'Internal Revenue Service (IRS) considera compensi tassabili. Tali piani sono venduti privatamente dalle compagnie di assicurazione o sponsorizzati da datori di lavoro e associazioni professionali. Le agenzie governative statali e federali offrono anche una copertura assicurativa per invalidità che paga gli assoggettati ai sussidi.

Alcuni redditi da invalidità devono essere segnalati sulle dichiarazioni dei redditi dei lavoratori.

Benefici dell'assicurazione invalidità

I lavoratori acquistano un'assicurazione invalidità per sostituire i loro redditi, temporaneamente o permanentemente, quando non possono lavorare a causa delle loro ferite o malattie. I piani di invalidità si dividono in due categorie: a breve ea lungo termine. I piani di assicurazione per disabilità a breve termine (STD) pagano i lavoratori per diverse settimane fino a due anni. L'assicurazione per la disabilità a lungo termine (LTD) fornisce copertura per diversi anni o, in alcuni casi, per il resto della vita dell'assicurato.Un fatto importante sui piani di assicurazione invalidità è che non sostituiranno totalmente il reddito perso dell'assicurato mentre è senza lavoro. Generalmente, le prestazioni di invalidità copriranno dal 40 al 65 percento del salario di invalidità dell'assicurato. Ciò fornisce ai lavoratori un incentivo a tornare al proprio lavoro non appena possibile.

Tassazione delle prestazioni di invalidità dai piani di gruppo e privati

Alcune fonti comuni di copertura della disabilità sono assicurate da compagnie di assicurazione, datori di lavoro e associazioni professionali. Per ottenere la copertura, gli individui devono pagare i premi addebitati dalle compagnie di assicurazione. Tuttavia, il tipo di denaro utilizzato per soddisfare questi requisiti determina se i sussidi di invalidità sono tassati dall'IRS. I piani di assicurazione invalidità pagano benefici tassabili se i premi sono pagati con dollari al lordo delle imposte. Le persone che acquistano piani direttamente dalle compagnie di assicurazione in genere pagano premi con fondi al netto delle imposte; pertanto i loro assegni di reddito di invalidità non sono considerati compensi tassabili.

Tassazione dei benefici dalla sicurezza sociale

L'assicurazione per la disabilità della previdenza sociale, un programma finanziato con fondi pubblici, fornisce indennità alle persone che soddisfano la definizione di disabile, che hanno accumulato abbastanza crediti di lavoro e che hanno versato alla previdenza sociale quando stavano lavorando. Tuttavia, se hanno altre fonti di reddito che entrano in famiglia, le loro prestazioni di invalidità sono soggette a tassazione. A partire dal 2012, l'IRS applica il 50% del beneficio alle normali aliquote fiscali se l'individuo guadagna oltre $ 25.000 all'anno o, se sposati, oltre $ 32.000. Fino all'85% dei loro benefici sono tassati se individui e coppie sposate hanno redditi che superano rispettivamente $ 34.000 e $ 44.000.

Tassazione dei benefici dai piani di invalidità statale

Diversi stati forniscono copertura di disabilità a breve termine per i loro lavoratori. I cinque stati che sponsorizzano piani di invalidità finanziati attraverso le imposte sui salari sono Hawaii, New Jersey, New York, California e Rhode Island. Porto Rico offre anche una copertura simile per i suoi lavoratori. Sebbene questi piani siano pagati con dollari al netto delle imposte, alcuni Stati versano benefici che devono essere riportati sui moduli fiscali individuali dei lavoratori. Ad esempio, le prestazioni erogate dal programma di assicurazione temporanea d'invalidità del New Jersey non sono soggette alle tasse statali ma sono considerate compensazioni tassabili ai fini fiscali federali.