Sommario:
I disoccupati che ritirano denaro dai conti 401k detenuti presso ex datori di lavoro sono normalmente tenuti a pagare l'imposta sul reddito sull'importo prelevato. L'Internal Revenue Service impone una penale del 10% sui prelievi effettuati da persone che non hanno ancora raggiunto l'età della pensione. Inoltre, se si liquida il 401k non si può beneficiare di indennità di disoccupazione.
Prelievi 401k
I conti 401k sono finanziati con denaro contante, il che significa che ogni volta che si effettuano prelievi, indipendentemente dall'età, si deve pagare l'imposta sul reddito ordinario sull'importo prelevato. Ai fini fiscali, l'IRS considera l'età pensionabile di 59 anni e chiunque acceda ai fondi pensione prima di tale età deve pagare una penale del 10%. Tuttavia, se lasci il lavoro o perdi il lavoro durante o dopo l'anno in cui hai compiuto 55 anni, non devi pagare la penalità del 10%.
Evitare le sanzioni fiscali
L'IRS rinuncia a una penalità di ritiro anticipato del 10% in determinati casi, ad esempio quando un titolare di un conto 401k diventa permanentemente disabilitato o muore. Un'eccezione alla sanzione fiscale che spesso avvantaggia i disoccupati comporta costi di assistenza sanitaria. Se le spese mediche annuali superano il 7,5% del reddito lordo corretto, puoi prelevare fondi sufficienti per coprire le spese del tuo 401k senza penali.
Disoccupazione
Le leggi statali relative alle indennità di disoccupazione variano notevolmente, ma molte persone che vengono licenziate involontariamente possono ricevere sussidi di disoccupazione. L'importo dell'indennità di disoccupazione che ricevi dipende dal tuo reddito lordo. Se incassi il tuo 401k, gli stati incluso il New Jersey, considerano i prelievi del 401k come reddito da pensione. Se il tuo 401k include contributi per la ricerca di società, il New Jersey e molti altri stati riducono il sussidio di disoccupazione del 50% dell'importo prelevato dal tuo 401k.
altre considerazioni
Quando perdi il lavoro, i tuoi contributi di 401k e i contributi del datore di lavoro sul conto cessano. Tuttavia, i fondi investiti continuano a crescere in differita delle imposte e puoi trasferire i fondi su un Conto previdenziale individuale e mantenere tali benefici fiscali. Se devi un prestito di 401k nel momento in cui perdi il lavoro, devi rimborsarlo per intero o accettarlo come distribuzione imponibile. La penalità fiscale del 10% si applica ai prestiti in essere che sono ricategorizzati come distribuzioni.