La mia polizza assicurativa sulla vita è esente da tasse?

Se sei un individuo che acquista un'assicurazione sulla vita per te stesso, i premi per tale assicurazione non sarebbero deducibili nella tua documentazione fiscale personale. Tuttavia, i premi dell'assicurazione sulla vita possono essere deducibili dalle tasse per il datore di lavoro se il datore di lavoro paga l'assicurazione e la polizza assicurativa può essere giustificata come spesa aziendale.

Molte grandi spese, purtroppo, non sono deducibili dalle tasse.

Premi medici e dentistici

Con alcune limitazioni, le regole IRS consentono ai singoli filer di detrarre le spese mediche e dentistiche dal loro reddito imponibile. La maggior parte delle persone non paga l'intero costo di un'operazione medica o dentistica dalla tasca, ma invece acquista l'assicurazione medica, pagando i premi mensili mentre vanno avanti. Pertanto le spese mediche comprendono i premi dell'assicurazione sanitaria che hai pagato durante l'anno fiscale. Se la spesa sanitaria totale supera il 7,5 percento del reddito lordo corretto, la parte eccedente tale soglia è deducibile dalle tasse.

Premi assicurativi sulla vita

L'IRS, nella sua pubblicazione 502 intitolata "Spese mediche e dentistiche", specifica in modo specifico che i premi dell'assicurazione sulla vita non si qualificano come spesa medica. Una revisione del resto della letteratura IRS rivela che non esiste altra categoria di spese deducibili dalle tasse sulle singole dichiarazioni dei redditi che consentono i premi assicurativi come detrazioni. Pertanto, i premi dell'assicurazione sulla vita non sono deducibili dalle tasse sulla dichiarazione dei redditi individuale.

Spese aziendali

Tuttavia, se i premi della polizza di assicurazione sulla vita sono pagati da un datore di lavoro, i pagamenti possono essere deducibili dal reddito della società. Se una tale polizza assicurativa viene fornita come parte del risarcimento, potrebbe qualificarsi come Piano Bonus di Sezione 162, nel qual caso l'impresa può detrarre tali premi assicurativi dai suoi guadagni. Si noti che anche in tali condizioni, i premi assicurativi non sono deducibili dal reddito imponibile personale sulla propria dichiarazione dei redditi. Se il premio dell'assicurazione sulla vita è condiviso da voi e dal vostro datore di lavoro, solo la quota pagata dal datore di lavoro è deducibile dalle imposte sul reddito imponibile delle società. I tuoi contributi a tale politica sono, ancora una volta, non deducibili dalle tasse.

Lavoro autonomo

L'IRS non ha una visione favorevole di schemi inventati per eludere la legge fiscale. Avere la tua ditta individuale o la tua azienda individuale paga i premi dell'assicurazione sulla vita in modo tale da dedurre tali spese dal reddito imponibile della tua impresa sarebbe solo un tale tentativo e quindi non è legale. Se sei il proprietario di maggioranza della società e l'impresa fornisce un'assicurazione sulla vita a un gruppo di dipendenti, al contrario di te solo il capo, i premi possono essere deducibili a seconda delle specifiche della situazione; dovresti consultare uno specialista fiscale prima di prendere una decisione definitiva su come contabilizzare questi premi a fini fiscali.

Pagamenti assicurativi

La buona notizia è che, proprio come i premi assicurativi non sono deducibili dalle tasse per il singolo assicuratore, anche i pagamenti delle assicurazioni sulla vita sono, di solito, non tassabili. La legge fiscale è giusta, nel senso che di solito non chiede al beneficiario designato di pagare le tasse sui pagamenti dell'assicurazione sulla vita quando si passa. Ci sono delle eccezioni e se la proprietà supera un certo limite, i beneficiari potrebbero dover pagare alcune tasse. Basti dire, tuttavia, che la maggior parte delle persone che ricevono i pagamenti da una polizza di assicurazione sulla vita non pagano le tasse sui pagamenti.