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L'Internal Revenue Service penalizza i prelievi anticipati dai piani sponsorizzati dal datore di lavoro, ma consente di prendere prestiti esentasse da un Roth 401 (k) entro certi limiti. Tuttavia, in ultima analisi spetta al tuo piano decidere se autorizzare o meno i prestiti. Se il tuo datore di lavoro non dice prestiti, non puoi prendere in prestito dal tuo Roth 401 (k).
Limiti di prestito
L'IRS stabilisce l'importo massimo che puoi prendere in prestito dal tuo piano Roth 401 (k) al minore tra $ 50.000 o il 50 percento del saldo del tuo conto. Tuttavia, questi limiti sono cumulativi con i tradizionali prestiti 401 (k) con lo stesso datore di lavoro. Ad esempio, se hai un prestito di $ 20.000 dal tuo piano 401 (k) tradizionale, puoi prendere in prestito solo un massimo di $ 30.000 dal tuo piano Roth 401 (k) con la stessa società.
Condizioni di rimborso
In genere, i prestiti Roth 401 (k) devono essere rimborsati entro cinque anni e i pagamenti devono essere sostanzialmente uguali. Ad esempio, non è possibile rimborsare un importo token del proprio prestito Roth 401 (k) per i primi tre anni e quindi effettuare pagamenti maggiori negli ultimi due per rispettare la scadenza di rimborso. Tuttavia, l'IRS ti consente di impiegare più tempo a rimborsare un prestito se è utilizzato per l'acquisto di una residenza principale. Se hai bisogno di un prestito di 401 (k) per un acconto sulla tua casa, puoi pagare più di cinque anni per ripagarlo.
Implicazioni fiscali
L'assunzione di un prestito dal tuo piano Roth 401 (k) non ha implicazioni fiscali negative, a patto che tu paghi indietro come concordato. Dove le persone si imbattono in problemi fiscali, tuttavia, è se non lo restituiscono. Se si abbandona il proprio lavoro, anche per circostanze completamente fuori dal proprio controllo, l'intero saldo diventa esigibile poco dopo: in genere entro due mesi. Se non lo ripaghi, si tratta di una presunta distribuzione del saldo del prestito, e la porzione del prestito attribuibile ai guadagni diventa quindi tassabile e soggetta alla penalità anticipata del 10% nella maggior parte dei casi.
Roth 401 (k) Interesse di prestito
Pagherete gli interessi sul prestito dal vostro piano Roth 401 (k) mentre rimane in sospeso, anche se essenzialmente prendete in prestito i vostri soldi. Il tasso di interesse in genere è leggermente superiore a quello principale e ritorna nel tuo account. Il saldo del tuo prestito che rimane in sospeso non viene investito, quindi perdi i guadagni. Ad esempio, se hai $ 10.000 in circolazione e paghi il 4% di interesse, ma il mercato aumenta del 7%, non stai guadagnando quanto avresti se avessi lasciato il denaro nel conto.