Elenco delle spese qualificate per 529 piani

Secondo l'Internal Revenue Service (IRS), un piano 529 viene in genere utilizzato dalle famiglie per investire denaro come mezzo per pagare per l'istruzione futura. Il piano 529 offre vantaggi fiscali che non sarebbero disponibili se si salvassero gli stessi dollari altrove, perché, la maggior parte delle volte, 529 entrate del piano non sono tassabili. Quando arriva il momento di usare il denaro che hai salvato in un 529, solo alcune spese possono essere pagate con quel denaro.

Un piano 529 viene utilizzato per risparmiare per l'istruzione.

Lezioni e spese

Puoi pagare le tasse scolastiche e le spese relative a un istituto di istruzione idoneo con i soldi che hai risparmiato e gli interessi guadagnati nel tuo piano 529. L'IRS definisce un istituto scolastico idoneo come qualsiasi istituto pubblico, non profit e privato accreditato. Le spese ammissibili possono comprendere libri, forniture o attrezzature necessarie per iscriversi o frequentare l'istituto.

Tecnologia

A partire dal 2009, la tecnologia informatica è una spesa che può essere pagata da 529 fondi del piano. Questo è stato aggiunto all'elenco delle spese ammissibili ai sensi dell'American Recovery and Reinvestment Act del 2009. La tecnologia informatica include qualsiasi computer e le relative apparecchiature come uno scanner o una stampante. Questa spesa ammissibile non include software o dispositivi correlati utilizzati per intrattenimento o hobby.

Spese speciali necessarie

Se la persona che beneficia del piano 529 ha esigenze speciali o richiede servizi speciali per frequentare la scuola, tali costi sono ammissibili, secondo l'IRS. Le esigenze speciali devono essere collegate all'iscrizione in un istituto di istruzione idoneo. Un esempio di spesa ammissibile sarebbe il costo associato a rendere accessibile una stanza per disabili per uno studente che vive in un dormitorio, se la scuola non lo ha già fatto adeguatamente.

Vitto e alloggio

L'IRS ti consente di utilizzare il denaro risparmiato e guadagnato in un piano 529 per pagare il vitto e l'alloggio purché lo studente sia iscritto almeno a metà tempo. Tuttavia, ci sono alcune limitazioni. L'importo speso in vitto e alloggio non deve superare l'importo determinato dall'istituzione come indennità per vitto e alloggio, o l'importo effettivo addebitato per vitto e alloggio dall'istituto per l'alloggio di proprietà dell'istituzione. In caso contrario, le spese potrebbero non essere ammissibili.