Quanto puoi depositare nel tuo conto bancario prima che lo segnalino all'IRS?

Le banche non segnalano i depositi effettuati su un conto bancario all'Internal Revenue Service se non in circostanze anomale e il reporting non dipende dall'ammontare totale di denaro nel conto. L'IRS vuole principalmente scoprire transazioni sospette in cui i fondi depositati sono stati acquisiti attraverso mezzi illeciti. Per questo motivo, l'IRS stabilisce limiti sui tipi di transazioni che le banche devono segnalare, richiedendo alle banche di segnalare tutti i depositi in contanti di $ 10.000 o più.

Quanto puoi depositare sul tuo conto bancario prima di segnalarlo a IRScredit: ilkaydede / iStock / GettyImages

Benefici del reporting

Il Congresso approvò il Bank Secrecy Act del 1970 allo scopo di individuare casi di riciclaggio di denaro e di evasione fiscale. Le norme IRS sugli obblighi di segnalazione bancaria aiutano principalmente l'applicazione della legge a individuare e perseguire le persone coinvolte nella vendita di droghe illegali. Sulla scia degli attacchi terroristici dell'11 settembre al World Trade Center, le leggi di segnalazione bancaria ai sensi del Bank Secrecy Act aiutano anche a chiudere le fonti di finanziamento del terrorismo negli Stati Uniti.

L'IRS non è l'unica agenzia in cui le banche potrebbero segnalare attività insolite: in alcuni casi, sono anche tenute a segnalare transazioni sospette alla rete per i crimini finanziari del Dipartimento del Tesoro, nota come FinCEN.

Tipi di segnalazione

L'IRS richiede alle banche di segnalare, utilizzando il modulo 8300, qualsiasi deposito in contanti di $ 10.000 o più in valore. L'IRS definisce il contante come moneta o monete che hanno corso legale negli Stati Uniti o in un altro paese. Le banche non segnalano assegni personali depositati su un conto indipendentemente dall'importo, poiché tali importi sono rintracciabili a causa dei fondi prelevati sul conto di un altro cliente. Se il proprietario di un conto bancario deposita un assegno circolare, un assegno circolare, un vaglia o un assegno di viaggio nel proprio conto di $ 10.000 o più, e la banca ritiene che il denaro verrà utilizzato per attività criminali, la banca deve segnalare questa transazione utilizzando il modulo 8300.

Anche gli obblighi di segnalazione non sono solo legati alle banche. Altre aziende che ricevono pagamenti in contanti oltre $ 10.000 sono generalmente tenuti a segnalarli all'IRS.

Transazioni correlate

Alcuni riciclatori di denaro, terroristi o scansafatiche effettueranno depositi più piccoli per evitare di presentare richieste. Se un cliente deposita più di $ 10.000 sul proprio conto in transazioni separate nell'arco di 24 ore, la banca deve contare tutti i depositi come un'unica transazione per soddisfare i requisiti. Se una banca sospetta che un depositante stia versando denaro a intervalli regolari su un conto per evitare di segnalarlo, l'ente deve anche segnalare tali transazioni all'IRS.

Filing By Banks

Le banche invieranno il modulo 8300 entro 15 giorni dopo la transazione da segnalare. Questo modulo richiede alla banca di elencare le sue informazioni commerciali e le informazioni personali del depositante. Inoltre, la banca deve descrivere l'importo della transazione e il modo in cui la banca ha ricevuto i fondi.

Report sulle risorse estere

Talvolta i contribuenti statunitensi con denaro in conti bancari esteri devono segnalare tali fondi all'IRS e alla FinCEN. Generalmente, per esempio, le persone non sposate con più di $ 50.000 in conti esteri alla fine di un anno fiscale, o $ 75.000 in qualsiasi momento dell'anno, sono tenuti a segnalarlo all'IRS. Qualsiasi cittadino statunitense o residente con più di $ 10.000 in conti esteri in qualsiasi momento dell'anno in genere deve segnalarlo a FinCEN, anche se i dettagli esatti variano in base alla natura esatta delle attività e altri fattori.

Indagini IRS

Se per qualche motivo sei sotto inchiesta da parte dell'IRS, ad esempio per travisare le tue entrate in una dichiarazione dei redditi, hanno l'autorità di richiedere documenti da banche e altre istituzioni. Potrebbe inoltre essere richiesto di condividere le informazioni bancarie durante un controllo IRS.

Se non si riesce a pagare le tasse dovute, l'IRS può anche prelevare fondi dai propri conti bancari per coprire l'importo dovuto.