Paghi l'imposta federale sul reddito in una pensione?

Le pensioni sono piani pensionistici che consentono ai lavoratori di risparmiare per il periodo in ritardo quando non lavoreranno più. Anche se teoricamente riceverai la pensione durante la pensione, sarai comunque responsabile delle imposte sul reddito per la maggior parte di quelle distribuzioni di pensione. Poiché hai ricevuto un trattamento fiscale preferenziale quando hai versato contributi al tuo account di pensionamento, l'IRS si accumula sul back-end alla distribuzione. Tuttavia, alcuni conti di pensionamento richiedono di rinunciare al trattamento fiscale preferenziale sui contributi e di non pagare le tasse sulle distribuzioni.

Anche se potresti non lavorare in pensione, probabilmente continuerai a pagare le imposte sul reddito.

Tassazione delle distribuzioni delle pensioni

Le pensioni e i piani pensionistici generalmente riducono il reddito imponibile del contribuente durante i suoi anni di lavoro. Il codice fiscale prevede che qualsiasi importo distribuito a un pensionato da un piano pensionistico qualificato sarà tassabile al beneficiario nell'anno distribuito. Le distribuzioni sono considerate reddito ordinario.

Trattamento fiscale basato sul tipo di distribuzione

Se ricevi la tua distribuzione pensionistica come rendita vitalizia o altro pagamento periodico, puoi scegliere di ritirare le imposte sul reddito dal tuo pagamento. Per ottenere l'importo dovuto trattenuto, è necessario fornire al pagatore un modulo W4-P, Certificato di ritenuta d'acconto per i pagamenti di rendite o di rendite. Se non si invia questo modulo, il pagatore deve trattenersi in base alle specifiche formulate dall'Internal Revenue Service. Questi tendono a trattenere più di quanto potrebbe dover essere trattenuto. Se si riceve la distribuzione della pensione come una distribuzione forfettaria, il pagatore deve automaticamente trattenere il 20 percento della distribuzione a meno che non si abbia diritto a un rollover esentasse.

Trattamento fiscale dei rollover

Se esiste una distribuzione rollover idonea, il contribuente può differire le imposte su tale distribuzione fino a quando il contribuente non assume una distribuzione effettiva. Per effettuare una distribuzione rollover idonea, la distribuzione deve essere effettuata da un piano di pensionamento qualificato ad un altro piano pensionistico qualificato. Tuttavia, non è possibile effettuare una distribuzione rollover idonea di una serie di distribuzioni sostanzialmente uguali, eventuali distribuzioni minime richieste dalla legge, distribuzioni di difficoltà, distribuzioni correttive di contributi in eccesso o differimenti, prestiti, dividendi dei titoli del datore di lavoro o il costo dell'assicurazione sulla vita.

Trattamento fiscale di Roth 401ks e Roth IRA

Roth 401k e IRA sono un tipo speciale di conto pensionistico in quanto consentono contributi post tax. In cambio della rinuncia alle agevolazioni fiscali sui contributi, i pensionati ricevono il beneficio di distribuzioni esentasse a condizione che ricevano una distribuzione qualificata. Ciò significa che la distribuzione sarà esclusa dal reddito lordo dell'individuo se la distribuzione è effettuata a partire dal momento in cui l'individuo raggiunge l'età di 59 anni, è diventato invalido o l'individuo è deceduto.