Differenza tra attività bancarie offshore e attività bancarie onshore

Incontro con un banchiere

Passo

La ragione storica per fare banca in un paese straniero era evitare le tasse sul reddito o sugli investimenti. La segretezza del sistema bancario svizzero e la mancanza di trattati di estradizione con alcune nazioni delle isole dei Caraibi hanno reso possibile una serie di comportamenti sgradevoli, dall'evitare le tasse sui profitti eccezionali al riciclaggio di denaro sporco. Le banche straniere in paesi in cui la regolamentazione era lassista o mancante, fornivano paradisi fiscali per i ladri dei ladri e le opportunità di riciclaggio di denaro per i criminali. Gli Stati Uniti hanno adottato leggi che impongono ai contribuenti di dichiarare redditi in conti offshore, limitando molti benefici delle attività bancarie offshore, ad eccezione delle società che operano all'estero.

Praticare l'evitamento

Limiti della Banca offshore

Passo

Quando le banche offshore iniziarono a fare affari negli Stati Uniti, iniziarono a segnalare le partecipazioni da parte di individui e aziende statunitensi come le banche statunitensi dovevano fare. Inoltre, il governo federale ha stabilito trattati con paesi come la Svizzera in materia di segnalazione. I rapporti più stretti con le banche straniere hanno reso necessario un accurato rendiconto delle entrate su una relazione di conti bancari e finanziari esteri. Fino al 15 ottobre 2009, l'Internal Revenue Service gestiva un programma di divulgazione volontaria che, pur non garantendo l'immunità, offriva agli individui con conti offshore esistenti un accordo con l'IRS.

Operazioni bancarie onshore

Passo

Le banche che operano negli Stati Uniti continentali e in Alaska e nelle Hawaii interagiscono con il sistema della Federal Reserve e sono regolate da regole stabilite dagli stati e dai governi federali. Le banche sono noleggiate dagli stati e dal governo federale. Sebbene le banche statali debbano operare entro i confini degli stati che le accettano, le "banche nazionali" possono stabilire succursali attraverso le linee statali. I governi statali e federali stabiliscono regolamenti riguardanti operazioni bancarie quali mutui, prestiti, carte di credito e titoli. Gli Stati e le agenzie federali visitano regolarmente e esaminano i dati bancari per garantire la solvibilità della banca e il funzionamento legittimo.

Banche e assicurazioni

Passo

La maggior parte dei consumatori usa le banche retail a terra per i loro controlli, risparmi, prestiti e mutui, ma famiglie benestanti possono proteggere le banche private per gestire i loro trust e portafogli. Le banche commerciali e aziendali si rivolgono solo alle entità incorporate, sebbene molte piccole imprese utilizzino i servizi convenienti delle loro banche di vendita al dettaglio. La Federal Deposit Insurance Corporation assicura depositi in banche e istituti di risparmio a bordo degli Stati Uniti, ma non copre prodotti come azioni, obbligazioni, titoli, quote di fondi comuni, rendite e polizze assicurative - generalmente offerti da banche private e grandi. A partire dal 2014, sono stati coperti conti individuali di $ 250.000. I conti bancari offshore possono essere assicurati dalle agenzie del paese in cui sono stati stabiliti. I conti stabiliti con consulenti di investimento indipendenti situati in banche onshore ma non impiegati da loro non sono coperti dall'assicurazione FDIC.