Sommario:
Alcune organizzazioni senza scopo di lucro sono in grado di offrire piani 403b ai propri dipendenti per aiutarli a risparmiare per la pensione. Questi piani sono soggetti a tassazione differita, il che significa che non si pagano imposte sul reddito sul denaro che si contribuisce, ma si deve pagare l'imposta sul reddito sulle distribuzioni. Puoi prendere distribuzioni qualificate dal tuo piano 403b a partire da 59 1/2 anni, o se lasci un impiego dopo aver compiuto 55 anni. Le distribuzioni anticipate sono consentite solo in caso di gravi difficoltà finanziarie, come l'esecuzione di pagamenti per evitare lo sfratto. Tuttavia, le distribuzioni anticipate sono soggette ad un'ulteriore penalità del 10% in aggiunta alle imposte sul reddito.
Passo
Contatta l'amministratore del piano 403b per ottenere i moduli necessari per richiedere un prelievo.
Passo
Completa i moduli di recesso. I moduli possono differire leggermente tra i diversi piani 403b, ma sarà sempre necessario presentare il numero di previdenza sociale e il modo in cui si desidera essere pagati, ad esempio con un assegno o con il denaro depositato direttamente nel proprio account. Se stai prendendo una distribuzione di disagio, dovrai presentare la documentazione che supporta il tuo reclamo.
Passo
Ricevi un modulo 1099-R che mostra la distribuzione dal tuo account 403b. Il modulo ti sarà inviato per posta dal tuo piano 403b alla fine dell'anno.
Passo
Segnalare la parte imponibile della distribuzione, che si trova nella casella 2a del modulo 1099-R, come distribuzione di rendite e rendite imponibili. Se si sta effettuando una distribuzione qualificata, è possibile utilizzare il modulo 1040 o il modulo 1040A. Se stai prendendo una distribuzione di difficoltà, devi utilizzare dal 1040 e completare il passaggio 5.
Passo
Moltiplicare la parte tassabile del prelievo per difficoltà di 0,1 per calcolare la penalità per il prelievo anticipato del 10%. Segnala questo importo sulla riga 58 del modulo 1040 dichiarazione dei redditi.