Sommario:
L'Internal Revenue Service consente ai soldi in conti pensionistici qualificati di crescere protetti dalle tasse finché il denaro rimane nel conto. Tuttavia, l'IRS non consente al denaro di rimanere nel conto indefinitamente. Quando raggiungi i 70 1/2, devi iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste da tutti gli account pensionistici, ad eccezione di Roth IRAs. L'ammontare della distribuzione dipende dal valore dei tuoi account e dalla tua età.
Passo
Contatta l'istituto finanziario che detiene il tuo account di pensionamento per trovare il valore del tuo conto a partire dall'ultimo giorno dell'anno precedente. Ad esempio, se stavi calcolando la tua distribuzione minima richiesta per il 2012, dovresti conoscere il valore del tuo account a partire dal 31 dicembre 2011.
Passo
Utilizzare la tabella di distribuzione IRS appropriata per trovare il periodo di distribuzione per il proprio account (consultare la sezione Risorse). La maggior parte delle persone usa la Tabella III, la tabella Uniform Lifetime. Tuttavia, se il tuo coniuge ha più di 10 anni meno di te, usa la tabella II, la tabella di Vita comune e Last Expidancy. Se hai ereditato l'account di pensionamento, utilizza la Tabella I, l'Aspettativa di vita singola.
Passo
Dividere il valore del tuo account di pensionamento per il periodo di distribuzione previsto per calcolare la tua distribuzione minima richiesta. Ad esempio, se il tuo account di pensionamento valeva $ 340.000 e il tuo periodo di distribuzione era di 24,7 anni, dovresti dividere $ 340.000 per 24,7 per scoprire che la tua distribuzione minima richiesta sarebbe $ 13,765.18.