Sommario:
I conti pensionistici individuali tradizionali e i piani 401k offrono entrambi opzioni di risparmio previdenziale differite. IRA sono creati da individui mentre i piani 401k sono offerti attraverso i datori di lavoro. Sebbene il trattamento fiscale dell'Internal Revenue Service sia simile, il processo di segnalazione di contributi e prelievi da questi due conti differisce. Sapere come denunciarli sulle tasse può aiutarti ad evitare le sanzioni fiscali per il deposito errato.
Fare contributi
Il processo per apportare contributi all'IRA differisce dal contribuire a un piano 401k. Per gli IRA, i contributi vengono trasferiti da te sul conto, di solito presso una banca o un altro istituto finanziario. Questi contributi non influiscono sul tuo stipendio. I contributi ad un piano 401k, d'altra parte, escono dalla tua busta paga e vanno direttamente nel tuo piano 401k senza che tu debba toccare i soldi.
effetti
Dal momento che il tuo datore di lavoro sa esattamente quanto hai contribuito al tuo piano 401k, il datore di lavoro prende in considerazione questo quando valuta il reddito imponibile che hai per l'anno. Ad esempio, se il tuo stipendio totale è pari a $ 43,200, ma hai messo $ 6,200 nel tuo piano 401k, il tuo datore di lavoro ti riferirebbe solo che hai $ 37.000 di reddito soggetto alle imposte federali sul reddito perché il denaro contribuito al piano 401k sarebbe già stato contabilizzato sul tuo Forma W-2. Di conseguenza, non è necessario detrarre l'importo del contributo sulle imposte. Con un'IRA, poiché i contributi vengono effettuati indipendentemente dal tuo datore di lavoro, devi riportare il contributo sulle tue tasse in modo da poter richiedere la detrazione fiscale, ammesso che tu sia idoneo.
Prendendo i soldi
Quando prelevate denaro da un piano 401k o dall'IRA, il denaro viene considerato come reddito imponibile che deve essere riportato sulle vostre tasse allo stesso modo. Tuttavia, l'IRS richiede la segnalazione di tali importi separatamente. Le distribuzioni IRA sono riportate nella riga "IRA Distribuzioni" della dichiarazione dei redditi mentre si segnalano le distribuzioni dei piani 401k sulla linea "Rendita pensioni e rendite".
Prelievi anticipati
I piani IRA e 401k prevedono diversi requisiti di prelievo anticipato per evitare la penalità di prelievo anticipato del 10%, imposta sulla maggior parte dei prelievi prima dell'età di 59-1 / 2, che deve essere segnalata quando si registrano le imposte sul reddito. Alcune eccezioni, come le spese mediche superiori al 7,5 percento del reddito lordo corretto o che soffrono di invalidità permanente, si applicano ad entrambi. Tuttavia, è possibile evitare solo la penalità di ritiro anticipato per le spese universitarie o un acquisto a domicilio per la prima volta con un prelievo IRA. Per solo piani 401k, puoi evitare la penalità fiscale se ti ritiri dopo aver compiuto 55 anni.
Prelievi obbligatori
L'IRS sottopone i piani 401k e IRA tradizionali alle distribuzioni minime richieste a partire da 70-1 / 2 anni e impone una penalità del 50% sulla somma non prelevata da un piano 401k o da un IRA. Tuttavia, l'IRS consente un'eccezione per piani 401k se il dipendente sta ancora lavorando, purché non sia un proprietario del 5% o superiore nel business che sponsorizza il piano 401k. Tuttavia, il trattamento fiscale delle distribuzioni minime richieste è lo stesso.