Sommario:
Gli alti costi della scuola lasciano molti contribuenti chiedendosi se hanno qualche metodo per ammortizzare le spese. Fortunatamente, l'Internal Revenue Service offre diverse deduzioni e crediti limitati che è possibile utilizzare per compensare questi costi. Conoscere quali costi possono essere utilizzati e come scriverli, ti aiuterà a massimizzare la tua dichiarazione dei redditi.
Spese di qualificazione
Solo alcune spese scolastiche possono essere richieste sulle tue imposte sul reddito. La spesa deve essere per lezioni o altri costi necessari per frequentare una scuola post-secondaria. Nessuna deduzione esiste per i costi delle scuole elementari o delle scuole superiori. Non è possibile includere i costi di vitto e alloggio nelle spese totali. Alcune detrazioni richiedono di essere uno studente in cerca di laurea o di essere nei primi quattro anni di istruzione post-secondaria. Tuttavia, puoi richiedere le spese scolastiche che paghi non solo per te stesso, ma anche per il tuo coniuge e le persone a carico.
Fonti di pagamento
Solo alcune fonti di pagamento possono essere utilizzate per beneficiare di agevolazioni fiscali per spese scolastiche. Non puoi reclamare le spese pagate con borse di studio esentasse sulle tue imposte sul reddito. Inoltre, non è possibile reclamare le spese pagate con le sovvenzioni Pell, l'aiuto educativo pagato dal datore di lavoro o l'assistenza educativa dei veterani. Tuttavia, puoi richiedere le spese pagate con prestiti, regali, eredità o risparmi personali.
tipi
L'IRS consente diverse opzioni per sostenere le spese scolastiche sulle vostre imposte sul reddito. Tuttavia, non è consentito alcun doppio vantaggio, il che significa che puoi reclamare solo uno dei vantaggi ogni anno. Il credito di opportunità americano è il più grande ma richiede che tu sia uno studente in cerca di laurea e nei primi quattro anni di scuola post-secondaria. Il credito per l'apprendimento a vita ha un credito massimo inferiore, ma puoi richiederlo per qualsiasi istruzione post-secondaria, anche se non stai cercando una laurea. La detrazione delle tasse scolastiche e delle tasse ti consente di dedurre un importo limitato dal tuo reddito imponibile invece di richiedere un credito d'imposta. Tutti e tre i benefici fiscali hanno limiti di reddito che cambiano ogni anno per limitare chi può rivendicarli.
Deposito fiscale
Quando richiedi uno di questi vantaggi fiscali, devi presentare le tasse utilizzando il Modulo 1040 o il Modulo 1040A; il modulo 1040EZ non è un'opzione. Riceverai un modulo 1098-T che documenta l'importo pagato in spese qualificate. Se desideri richiedere la detrazione per le tasse scolastiche e le tasse, compila il modulo 8917. Per richiedere il credito di opportunità americano o il credito per l'apprendimento a vita, compila il modulo 8863.