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I certificati dei conti di deposito, come altri tipi di conti bancari, hanno spesso nomi di beneficiari. Generalmente, questi beneficiari si dividono in due gruppi: beneficiari del conto deposito e pay-on-death, o POD, beneficiari. I primi dovrebbero trarre vantaggio dall'account fin dall'inizio, mentre quest'ultimo gruppo ha accesso ai fondi solo quando il proprietario dell'account muore.
Scopo degli account beneficiari
La legge Uniform Transfers to Minors consente agli adulti di creare conti, compresi i CD, a beneficio dei propri figli o di altri minori ammissibili. Le persone spesso creano CD per depositare denaro destinato alle future spese scolastiche. In genere, i bambini non guadagnano abbastanza da pagare le imposte sul reddito, quindi i genitori possono ridurre il proprio carico fiscale trasferendo fondi ai propri figli.
I beneficiari del pagamento alla morte vengono aggiunti ai CD in modo tale che quando il proprietario muore, i fondi detenuti nel conto non devono passare per l'omologazione. Il beneficiario POD nominato può chiudere l'account.
Diritti dei Beneficiari
I beneficiari di conti di deposito non hanno accesso diretto ai fondi o capacità legale di prendere decisioni in merito ai fondi detenuti nei CD. Il custode controlla l'account fino a quando il beneficiario raggiunge l'età legale dell'età adulta, che varia tra 18 e 21 in diversi stati degli Stati Uniti. Al raggiungimento dell'età adulta, il beneficiario può presentare una petizione al tribunale per assumere il controllo dei fondi se il custode non chiude il conto e sborsa il ricavato. I beneficiari del POD non hanno diritti sui conti CD fino alla morte del proprietario, dopo di che possono fare con i fondi a loro piacimento.
complicazioni
Alcuni stati consentono ai depositari di account di modificare il beneficiario indicato sui conti di deposito. Le persone possono cambiare il beneficiario se hanno intenzione di utilizzare l'account per finanziare i costi di istruzione e il beneficiario designato ha deciso di non andare al college.
I proprietari di account CD possono nominare più beneficiari POD sui propri account. Se usano la parola "e" tra i nomi dei beneficiari, tutti quelli nominati devono riscattare i fondi insieme. Tuttavia, se usano la parola "o" tra i nomi, qualsiasi beneficiario nominato può chiudere il CD e accedere ai fondi dopo la morte del proprietario dell'account.
Protezione del Beneficiario
I conti dei CD spesso durano diversi anni: l'aggiunta dei beneficiari a un conto minimizza il rischio di perdite se la banca che detiene i fondi va in bancarotta. La Federal Deposit Insurance Corporation fornisce $ 250.000 di copertura per ogni proprietario di conto presso ogni banca membro; la FDIC aggiunge $ 250.000 aggiuntivi di copertura per ciascun beneficiario POD nominato. I conti di deposito sono considerati conti di proprietà singola e hanno solo $ 250.000 di copertura FDIC.