Come calcolare le ritenute alla fonte

I redditi da pensione possono includere un certo numero di fonti come prestazioni di sicurezza sociale, contratti assicurativi, rendite vitalizie, piani pensionistici o di partecipazione agli utili e IRA. La maggior parte della gente crede che ci sia poca possibilità quando si tratta di scegliere come sono tassati una volta che iniziano a contribuire a un piano di pensionamento specifico. Ma non è questo il caso.

Un'efficace pianificazione previdenziale significherà sempre un futuro finanziario più luminoso.credit: Design Pics / Design Pics / Getty Images

Opzioni per le ritenute d'acconto dal reddito pensionistico

Per trattenere o non trattenere, questa è la domanda.credit: Thomas Northcut / Photodisc / Getty Images

I contribuenti non sempre si rendono conto che possono richiedere l'imposta sul reddito federale essere trattenuto dal loro reddito da pensione, compilando il modulo W-4P, Certificato di ritenuta d'acconto per i pagamenti di pensione o di rendite. Questo modulo è inviato al pagatore. Nella maggior parte dei casi, il pagatore è la società per cui hai lavorato prima del pensionamento. Per richiedere la trattenuta dai sussidi Social Security, è necessario compilare il Modulo W-4V, Richiesta di trattenuta volontaria. Questo modulo viene inviato all'amministrazione della sicurezza sociale. Entrambi i moduli possono essere trovati visitando il sito Web IRS all'indirizzo irs.gov e digitando il nome del modulo nella casella di ricerca.

Modulo W-4P, Certificato di ritenuta d'acconto per pagamenti di rendite o rendite

I contribuenti usano il modulo W-4P per informare i pagatori di quanto l'imposta sul reddito federale, se presente, vuole trattenuta dai pagamenti. Completare la parte "Foglio di lavoro delle indennità personali", prima di passare alle righe da 1 a 3 del modulo. Continuare con il foglio di lavoro "Detrazioni e rettifiche" solo se si prevede di fornire detrazioni dettagliate o richiedere determinati crediti o adeguamenti al reddito. Completa il foglio "Più pensioni / più di un reddito" solo se vieni indirizzato dalla sezione G del "Foglio di lavoro sulle indennità personali". In linea generale, la ritenuta fiscale federale sul reddito si applica alla parte imponibile dei pagamenti effettuati da premi azionari, pensioni, alcuni piani di compensazione differiti, partecipazione agli utili e rendite vitalizie; dai conti pensionistici individuali; e da rendite commerciali.

Come calcolare la ritenuta da una pensione o da una rendita

Per calcolare una trattenuta da un pagamento periodico di una pensione o di una rendita, segui gli stessi passaggi che utilizzeresti per dedurre la ritenuta dalla retribuzione. Per indicare che ti piacerebbe riscuotere la tassa sul reddito federale, designa il numero di detrazioni di ritenuta alla riga 2 del modulo W-4P e seleziona la casella che indica correttamente il tuo stato civile. È possibile scegliere di non avere l'imposta federale sul reddito trattenuta dai pagamenti utilizzando la linea 1 del modulo W-4P.

Modulo W-4V, Richiesta di trattenuta volontaria

I contribuenti potrebbero trovare più conveniente rinunciare volontariamente alle imposte sul reddito federali, piuttosto che effettuare pagamenti fiscali stabili su base trimestrale. Il modulo W-4V può essere utilizzato per raggiungere questo obiettivo se si ricevono i seguenti pagamenti statali relativi alla pensione: Prestazioni di sicurezza sociale o Prestazioni di pensionamento su ferrovia equivalenti di primo grado della Previdenza sociale. Invia un modulo W-4V compilato al tuo ufficio locale di amministrazione della sicurezza sociale se trattiene i benefici della previdenza sociale. Inserisci le informazioni personali appropriate dove richiesto.La linea 6 ti fornirà un'opzione per indicare quale imposta federale sul reddito desideri venga trattenuta e l'importo. Viene quindi chiesto di firmare e datare il modulo.

Come ricevere aiuto fiscale

Per una spiegazione più dettagliata di questi moduli e di eventuali altre domande che potresti avere, ti invitiamo a visitare la pagina Guida e risorse del servizio di Internal Revenue (vedi Risorse). Se il tuo problema fiscale non può essere gestito online o telefonicamente e desideri assistenza fiscale faccia a faccia, i contribuenti hanno sempre la possibilità di visitare i Centri di assistenza per i contribuenti IRS.