Sommario:
- Limiti di contribuzione
- Eleggibilità
- Aumento delle penalità per i primi prelievi
- Trasferimento di fondi tra conti
Anche se hanno entrambi "IRA" nel loro nome ed entrambi offrono risparmi per la pensione differita, ci sono un certo numero di differenze tra IRA tradizionali e IRA SEMPLICI. Comprenderli può aiutarti a decidere dove dovresti dare il tuo contributo o se consolidare i tuoi conti pensionistici è un'opzione.
Limiti di contribuzione
Puoi contribuire fino a $ 5.500 ogni anno - $ 6.500 se hai 50 anni o più - a un IRA tradizionale, ma al tuo datore di lavoro non è consentito apportare alcun contributo a tuo nome. IRA SEMPLICI consentono sia i contributi dei dipendenti che dei datori di lavoro. A partire dal 2015, puoi contribuire fino a $ 12,500, o $ 15,500 se hai più di 50 anni, attraverso le detrazioni sui salari. Il tuo datore di lavoro deve fornire un contributo a tuo nome, abbinando i tuoi contributi fino al 3% del tuo stipendio o contribuendo al 2% sul tuo account, indipendentemente da quanto contribuisci.
Eleggibilità
Devi avere meno di 70 anni per avere i requisiti per contribuire a un IRA tradizionale. Con IRA SEMPLICI, il tuo datore di lavoro deve coprirti se hai guadagnato almeno $ 5.000 in due degli ultimi cinque anni e ti aspetti di guadagnare $ 5.000 o più nell'anno in corso. Il tuo datore di lavoro può stabilire requisiti meno restrittivi, come la copertura di tutti coloro che dovrebbero fare $ 3,000 nell'anno corrente, ma non può rendere i requisiti più severi. Solo le aziende con meno di 100 dipendenti possono creare IRA SEMPLICI.
Aumento delle penalità per i primi prelievi
Sia IRA SEMPLICI che IRA tradizionali impongono un Penalità di ritiro anticipato del 10% sulle distribuzioni effettuate prima dei 59 anni e mezzo. Ma se incassi un IRA SEMPLICE entro due anni dall'apertura, dovrai pagare una penalità del 25% invece della tipica penalità del 10%.
Trasferimento di fondi tra conti
Devi aspettare due anni dopo aver aperto un IRA SEMPLICE per trasferire i soldi in un account non SEMPLICE, incluso un IRA tradizionale. Non appena questo periodo di attesa è finito, tuttavia, è possibile spostare i soldi su un IRA tradizionale senza conseguenze fiscali. Gli IRA SEMPLICI non possono accettare rollover da qualsiasi tipo di account diverso da un altro IRA SEMPLICE. Non puoi trasferire denaro da un IRA tradizionale al tuo IRA SEMPLICE.