Sommario:
Le tue retribuzioni sono soggette all'imposta sul reddito federale e eventualmente statale. È possibile ritardare la tassazione parcheggiando denaro in un conto pensionistico di 401 (k), ma si aspettano di pagare le tasse quando si effettuano prelievi. La tassazione dei piani 401 (k) e di altri piani pensionistici varia enormemente da stato a stato. Tuttavia, anche gli Stati con aliquote fiscali elevate talvolta autorizzano determinate esenzioni per i ritiri dei piani di pensionamento.
401 (k) Piani
A 401 (k) è un piano pensionistico a contribuzione definita. Tu e il tuo datore di lavoro potete investire nel conto su base annuale fino a limiti massimi di contribuzione. I fondi sono investiti in azioni, obbligazioni e altri tipi di investimento. Il tuo saldo del conto può variare nel tempo. A differenza delle pensioni tradizionali, i piani 401 (k) non offrono alcuna garanzia di crescita o di ritiro minimo. È possibile depositare denaro in un 401 (k) su base anticipata o al netto delle imposte. Ciò significa che si paga la tassa sul reddito prima di effettuare l'investimento o al momento del prelievo. In ogni caso, il denaro all'interno del piano cresce senza essere tassato fino a quando non viene ritirato. In genere si incorrono in sanzioni fiscali federali se si effettuano prelievi prima dell'età di 59 1/2.
Tassa statale
A livello statale, i prelievi di 401 (k) sono soggetti all'imposta sul reddito. Alcuni comuni e contee valutano anche un ulteriore livello di imposta sul reddito. Un certo numero di stati, tra cui l'Alaska e la Florida, non hanno tasse sul reddito. Ciò significa che devi solo fare i conti con le imposte sul reddito federali, anche se alcuni comuni o contee pagano anche le tasse. Nel 2014, il Nebraska ha valutato un'imposta sul reddito del 2,46% sui guadagni di appena $ 3,000; l'aliquota d'imposta per i filer singoli che hanno incassato più di $ 29.000 è stata del 6,84 percento. I prelievi con imposte differite di 401 (k) sono tassati come reddito ordinario, quindi tali tassi si applicherebbero ai prelievi del piano di pensionamento. Fondamentalmente, il tuo reddito netto di pensione sarebbe inferiore se vivessi in Nebraska piuttosto che in Florida.
Esenzioni fiscali
Alcuni stati offrono esenzioni per i pensionati che potrebbero ridurre il carico fiscale 401 (k). In Kansas, i prelievi pensionistici, compresi quelli da 401 (k) s, sono esenti da tasse se lavori per il servizio civile, lo stato o le ferrovie. A partire dal 2014, la tassazione sul reddito e 401 (k) s da altre fonti in Kansas inizia a $ 16.000. Nel vicino Missouri, di solito paghi le imposte sul reddito statale per i guadagni superiori a $ 1.000. Tuttavia, le coppie che presentano congiuntamente un reddito lordo rettificato inferiore a $ 32.000 possono richiedere un'esenzione a 401 (k) o reddito da pensione. In Nebraska, le esenzioni del piano pensionistico si applicano solo ai militari.
altre considerazioni
Le agevolazioni fiscali a livello statale su 401 (k) prelievi si basano sulla premessa che sei un pensionato. Il governo federale considera l'età pensionabile di 59 anni e mezzo, mentre le linee guida sull'età variano da stato a stato. Se si incassa un 401 (k) prima di raggiungere l'età pensionabile, non si beneficiano di eventuali esenzioni fiscali applicabili a livello statale. Devi pagare l'imposta sul reddito statale sul denaro così come la tassa sul reddito federale e, eventualmente, una penale fiscale del 20%.