L'interesse sulle obbligazioni di risparmio è tassabile?

Gli interessi maturati su un US Savings Bond sono tassati come reddito ordinario. Tuttavia, l'Internal Revenue Service e la tesoreria degli Stati Uniti offrono alcune opzioni in grado di ridurre le imposte sulle obbligazioni di risparmio o addirittura eliminarle del tutto.

Coppia senior con calcolatrice e documenti certificati: Purestock / Purestock / Getty Images

Stato fiscale delle obbligazioni di risparmio

L'interesse sulle obbligazioni di risparmio è soggetto esclusivamente all'imposta federale sul reddito e non può essere tassato dai governi statali e locali. L'IRS conta interessi di risparmio come reddito piuttosto che plusvalenze, proprio come fa l'altro interesse. L'interesse non viene pagato finché non si riscatta un buono di risparmio. Invece, matura e guadagna più interesse. Nessuna tassa è dovuta fino a quando non si riscatta un buono di risparmio o matura dopo 30 anni.

Differimento dell'interesse sul risparmio

La persona che possiede un legame di risparmio è responsabile del pagamento dell'imposta sul reddito sugli interessi. Quando si condivide la proprietà con un'altra persona, ciascun proprietario è responsabile delle imposte proporzionalmente alla quantità di denaro investita. Quando si riscatta un prestito di risparmio, il Dipartimento del Tesoro o l'istituto finanziario in cui l'ha incassato ti invia un modulo 1099-INT. Includere l'interesse dei titoli di risparmio sulla riga di dichiarazione dei redditi in cui si segnalano altri interessi e allegare il 1099-INT al proprio reso.

Paga come vai

Un'altra opzione con le casse di risparmio è di pagare le tasse ogni anno quando gli interessi maturano.L'IRS dice che questa può essere una buona strategia quando si acquistano i buoni di risparmio per un bambino, perché è probabile che l'interesse sia tassato al tasso generalmente basso del bambino. Quando si sceglie di pagare le tasse ogni anno, non si ottiene un 1099-INT. Devi semplicemente includere l'interesse con altri interessi da te segnalati sulla tua dichiarazione dei redditi. Devi pagare le tasse ogni anno sugli interessi guadagnati su tutti i tuoi risparmi - non puoi prendere l'opzione annuale solo su alcuni di essi - e dovresti pagare ogni anno una volta che hai scelto di iniziare i pagamenti annuali. Se vuoi smettere di pagare le tasse ogni anno, devi compilare il modulo IRS 3115 e allegarlo alla dichiarazione dei redditi.

The Educcation Exclusion

Potresti essere in grado di escludere gli interessi delle obbligazioni di risparmio dal reddito lordo se utilizzi il denaro per pagare i costi dell'istruzione superiore per te, il tuo coniuge o un dipendente. Essenzialmente, l'esclusione scolastica comporta la cancellazione degli interessi sulla dichiarazione dei redditi. Le serie EE e le obbligazioni di risparmio della serie I acquistate dopo il 1989 si qualificano per questa pausa fiscale. Solo le obbligazioni acquistate a partire dal mese in cui hai 24 anni sono idonee. È necessario utilizzare sia l'interesse principale che quello obbligazionario per pagare le spese di istruzione qualificate. Per richiedere questa sospensione fiscale, compila il modulo IRS 8815 e allegalo alla dichiarazione dei redditi.