401K è considerato un piano di contribuzione definito?

Il 401 (k) è un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro che è stato istituito nel 1980. Il suo nome deriva dalla sezione del codice di Internal Revenue Service in base al quale è caduta. Questi piani sono stati progettati per consentire ai dipendenti di indirizzare una parte del loro reddito nel piano su base pre-tasse. A differenza di un piano pensionistico, che fornisce un beneficio definito, l'individuo definisce i contributi a un piano 401 (k), e non esiste alcuna garanzia in merito al beneficio finale. A 401 (k) è un piano a contribuzione definita.

Sono disponibili diversi tipi di piani di pensionamento.

Caratteristiche

I contributi a un 401 (k) sono effettuati al lordo delle imposte. Quindi il vantaggio per il dipendente è la riduzione delle tasse nell'anno in cui vengono effettuati i contributi. Oltre alla detrazione fiscale sui contributi, gli interessi e i guadagni sugli investimenti all'interno del conto aumentano le imposte differite. A differenza di altri investimenti che generano imposte dovute su dividendi, interessi o guadagni in conto capitale, il denaro all'interno di un 401 (k) evita la tassazione fino a quando non viene prelevato dal conto. Il denaro ritirato viene normalmente tassato come reddito ordinario nell'anno in cui è stato ritirato.

Benefici

I vantaggi di un piano a contribuzione definita come un 401 (k) sono molti, ma il più grande vantaggio deriva dalla capacità di definire il tuo contributo. A differenza di un piano a benefici definiti come una pensione, si impone quanto e quando contribuire al piano e si possono avviare e interrompere i contributi in qualsiasi momento. Questa flessibilità consente di controllare quanti soldi si risparmiano in base alle proprie esigenze finanziarie. Inoltre, i piani 401 (k) in genere forniscono una serie di opzioni di investimento, dandoti il ​​controllo su come il tuo denaro è investito.

svantaggi

Il problema con un piano a contribuzione definita come un 401 (k) è che ha poca o nessuna garanzia su quale sarà il tuo beneficio in futuro. Il vostro vantaggio oscilla di giorno in giorno e di anno in anno in base al modo in cui viene investito il denaro. Quando l'incertezza è nei mercati, fare scelte sbagliate di investimento o semplicemente non risparmiare abbastanza potrebbe avere un impatto negativo sulla pensione.

alternative

Mentre la maggior parte dei datori di lavoro offre un piano pensionistico a contribuzione definita come un 401 (k), altri no. Se si desidera contribuire a un piano a contribuzione definita e il proprio datore di lavoro non ne offre uno, è possibile cercare altrove tale risparmio prima delle imposte. Per la maggior parte delle persone, l'alternativa migliore è un accordo / conto pensionistico individuale tradizionale (IRA). Questi conti di pensionamento individuali consentono gli stessi contributi prima delle tasse, ma tu apri l'account; il tuo datore di lavoro non apre l'account. I lavoratori autonomi hanno ancora più opzioni come un Keogh, un conto pensionistico individuale semplificato per i dipendenti (SEP IRA) o addirittura un Solo 401 (k).

considerazioni

Con le generose agevolazioni fiscali fornite dalla 401 (k) arrivano alcune restrizioni. La più grande è la restrizione sui prelievi. I requisiti relativi allo status dell'età e dell'occupazione possono rendere difficile mettere le mani sui soldi prima dell'età della pensione. Alcuni piani offrono un prestito 401 (k) che ti consente di prendere in prestito dal tuo conto in un momento di bisogno. Queste restrizioni dovrebbero essere prese in considerazione quando contribuiscono e dovrebbe essere disponibile un fondo di emergenza per coprire le spese impreviste, in modo da non dover attingere al 401 (k).