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Normalmente si paga una penalità per prelevare denaro da un 401 (k) o IRA prima di compiere 59 1/2. Un'eccezione è quando si trasferiscono le risorse in un IRA diverso. È possibile impostare un IRA per ricevere il rollover, o mettere i soldi in un IRA stabilito.
Conto su conto
L'IRS ha regole per le quali è possibile eseguire il rollover degli account. Rollover accettabili includere:
- Roth IRA a un altro Roth.
- 401 (k) a un Roth IRA.
- 401 (k) a un tradizionale IRA.
- IRA tradizionale ad un altro IRA tradizionale.
- IRA tradizionale a Roth IRA.
Non puoi passare da un account Roth a un IRA tradizionale. Inoltre, di solito devi aspettare fino a quando non lasci il tuo lavoro per passare da un 401 (k) a un IRA.
Motivi per il rollover
- Se erediti un IRA da qualcuno che non sia il tuo coniuge, non puoi aggiungere denaro all'account. Invece, puoi chiedere all'amministratore IRA di trasferire le risorse su un conto beneficiario e iniziare a effettuare prelievi.
- Hai lasciato il tuo lavoro e la società non ti consente di mantenere il tuo vecchio 401 (k). Oppure potresti credere che gestire i soldi da solo porterà migliori rendimenti.
- Vuoi far rotolare il tuo tradizionale IRA in un Roth. Si paga la tassa sul rollover, ma non ci sono tasse sui prelievi di Roth. A differenza di un'IRA, non c'è nemmeno un ritiro annuale minimo in pensione.
- Pensi che un gestore IRA diverso offra un elenco migliore di investimenti.
Cronometrare un passaggio
Quando trasferisci denaro da un IRA a un conto di rollover, non devi svuotare il primo IRA. Una volta effettuato il rollover, tuttavia, devi aspettare un anno prima di tirare fuori più soldi da quell'account. Devi anche aspettare un anno prima di tirare i soldi dal rollover IRA. Questa regola non si applica agli IRA che non sono coinvolti nel rollover.
Puoi trasferire denaro in un Roth o in un IRA tradizionale a qualsiasi età. Tuttavia, se devi prendere distribuzioni obbligatorie da un account IRA - qualcosa che l'IRS richiede ogni anno dopo aver compiuto 70 anni 1/2 - non puoi trasferirli su un altro account.
Ritiro dagli IRA ribaltati
Se trasferisci risorse da uno dei tuoi account in un IRA, tratti l'account di rollover come qualsiasi altro IRA. Puoi ritirare i beni non appena compiuti 59 1/2 - prima e paghi una penale del 10% sui prelievi. Se si effettua un ribaltamento in un'IRA beneficiaria, è necessario iniziare i prelievi nell'anno successivo. L'IRS ha tavoli online per capire quanto è il tuo prelievo minimo.