Che cos'è un rollover in corso?

Un "rollover in natura" è un metodo di trasferimento di fondi non monetari da un piano di previdenza basato sul datore di lavoro in un Conto pensionistico individuale. Ciò significa semplicemente che è possibile autorizzare il movimento di denaro in un IRA nonché azioni e altre attività non in contanti senza liquidarli. L'IRA può ricevere trasferimenti di fondi in forma non in contanti. Sono semplicemente aggiunti al valore totale dell'IRA che sarà erogato al raggiungimento dell'età pensionabile.

Fare rotolare le scorte in un IRA non è difficile con il piano giusto. Crédit: Jupiterimages / Comstock / Getty Images

rollover

Se si è investito in un piano pensionistico basato sul datore di lavoro come un 401 (k), allora è possibile trasferire questo denaro in un conto pensionistico individuale della varietà tradizionale o Roth. Questo trasferimento di fondi è chiamato "rollover". La maggior parte delle banche e altre istituzioni che gestiscono tali conti hanno regole semplici con cui trasferire fondi in un IRA.

In genere

Quando un rollover è "in natura", si riferisce al trasferimento di attività non in contanti. Questo normalmente si riferisce alle scorte. A volte, un dipendente viene ricompensato con azioni e opzioni per controllare tali titoli anziché contanti. I piani pensionistici possono essere finanziati allo stesso modo. Il piano di previdenza del datore di lavoro potrebbe includere un valore sotto forma di azioni, obbligazioni o opzioni a magazzino. Lo scopo di un rollover "in natura" è di trasferire lo stock stesso da un account a un IRA.

Trasferimento

Se abbandoni il tuo attuale impiego o sei licenziato, potresti essere lasciato con un conto di pensionamento che è collegato a una ditta per cui non lavori più. Potrebbe essere nel tuo interesse, se hai azioni o altre attività non in contanti, per spostare questo in un IRA. Di solito, il rollover non è tassato, poiché in realtà non si riceve alcun reddito. L'IRA di entrambe le varietà riparerà la capitale e la crescita dei fondi fino a quando non riceverai il primo esborso. Dovrai contattare il tuo ex datore di lavoro per autorizzare il rinnovo dei fondi.

Scopo

La funzione del rollover è di consentire il facile spostamento di fondi senza essere tassati. Se dovessi ricevere un esborso dell'intero importo del 401 (k), potresti essere soggetto a tassazione, soprattutto se ricevi un assegno intestato a te. Passare il conto significa che non si vede il denaro; passa solo da un account a un altro. Le azioni e altri investimenti in natura fanno lo stesso. Mentre vengono trasferiti, lo stock rimane governato dalle forze del mercato. Può aumentare o diminuire di valore mentre viene trasferito e non è mai al di fuori del mercato nel processo.