Sommario:
- Quando puoi incassare
- Implicazioni sul reddito
- Eccezioni penali per ritiro anticipato
- Alternativa al rollover
Se hai risparmiato denaro nel tuo piano 401 (k), potresti essere alla ricerca di modi per incassarlo quando si verifica un disagio finanziario o quando cambi lavoro. Tuttavia, se non sei ancora in pensione, incassare il tuo 401 (k) potrebbe essere un errore molto costoso a causa di imposte sul reddito e sanzioni. Conoscere le regole può aiutarti a decidere se puoi incassare, e in tal caso, quanto ti costerà in tasse.
Quando puoi incassare
In genere, è possibile incassare il piano 401 (k) solo in circostanze limitate. Questi includono dopo aver lasciato il lavoro, diventare disabilitato in modo permanente, compiuto 59 anni e 1/2 o, se il piano lo consente, con esperienza di alcune difficoltà finanziarie. Se non rispetti questi criteri, di solito non ti è nemmeno permesso incassare dal tuo 401 (k). Ad esempio, se hai meno di 59 anni e lavori ancora per il tuo datore di lavoro, non puoi semplicemente decidere di prelevare i soldi perché ti piacerebbe acquistare una TV più grande.
Implicazioni sul reddito
Quando incassi il tuo piano 401 (k), l'ammontare della distribuzione conta come reddito imponibile e il tuo datore di lavoro trattiene il 20 percento dell'importo della distribuzione per le imposte federali sul reddito, ma le tue tasse potrebbero essere più alte o più basse a seconda della tua tassa marginale Vota. Inoltre, se hai meno di 59 anni e mezzo al momento della distribuzione, devi pagare una penale aggiuntiva del 10% perché stai effettuando un'esenzione dal ritiro anticipato. Ad esempio, se cadi nella fascia delle tasse del 22%, potresti pagare il 32% (quasi $ 1 di ogni $ 3 ritirati) al governo federale.
Eccezioni penali per ritiro anticipato
È possibile evitare la penalità dell'imposta sul prelievo anticipato, ma non le normali imposte sul reddito, se si soddisfano i criteri per un'eccezione per una distribuzione iniziale 401 (k). Se prendi una distribuzione di difficoltà come definita dal tuo piano, ciò non significa che sei esonerato dalla sanzione a meno che tu non soddisfi una delle esenzioni specifiche. Le esenzioni includono la disabilità permanente, la cessazione del posto di lavoro dopo i 55 anni compiuti, la distribuzione sotto un ordine qualificato di relazioni interne, il pagamento di spese mediche che si qualifichino per la detrazione delle spese mediche o perché l'IRS ha prelevato il piano.
Alternativa al rollover
Se stai incassando il tuo piano 401 (k) perché stai lasciando il tuo posto di lavoro e non hai bisogno di soldi, valuta la possibilità di trasferire il denaro in un altro piano pensionistico qualificato. I soldi rotolati non sono tassati o colpiti con la tassa sulle penalità anticipate del 10%. Invece, continua a crescere senza tasse nel nuovo account fino a quando non lo prendi in pensione. Ad esempio, potresti essere in grado di eseguire il tuo vecchio 401 (k) nel piano 401 (k) della tua nuova società. Oppure, se la nuova società non ha un piano 401 (k) o non accetta i rollover, puoi invece trasferire i soldi in un IRA tradizionale invece che puoi organizzarti tu stesso.