Sommario:
L'Internal Revenue Service (IRS) non ti consente di prendere in prestito denaro dal tuo Conto previdenza individuale per i dipendenti semplificati (SEP IRA) o di utilizzarlo come prestito. Tuttavia, l'IRS ti consente di trasferire denaro dal tuo SEP IRA a un altro piano pensionistico qualificato. Ti vengono assegnati 60 giorni per completare il trasferimento. Quello che fai con i soldi durante quel periodo dipende da te. Tuttavia, completare correttamente il rollover, altrimenti si ostacolerà il tuo account di pensionamento e potenzialmente dovrai pagare sanzioni significative.
Passo
Prelevare denaro dal tuo IRA SEP compilando i moduli appropriati dall'istituto finanziario che ha la custodia del tuo account. Fornisci il numero del tuo account, il nome, l'indirizzo, il numero di previdenza sociale e il modo in cui desideri che il denaro ti venga erogato. La maggior parte delle istituzioni finanziarie possono depositarla direttamente sul proprio conto bancario o emetterle un assegno.
Passo
Metti i soldi che ricevi per qualsiasi scopo tu abbia bisogno. L'IRS non richiede di documentare come è stato utilizzato il denaro tra il momento in cui lo si riceve e il momento in cui lo si ridefinisce.
Passo
Depositare il denaro in un conto pensionistico con imposte differite entro 60 giorni. Puoi ricollocare il denaro nello stesso conto o in un altro account con imposte differite, ad esempio un IRA tradizionale.
Passo
Utilizzare il modulo IRS 1040 o 1040A per segnalare il rollover come una distribuzione non tassabile. A partire dal 2010, l'importo è riportato sulla riga 11a del modulo 1040A o riga 15a del modulo 1040. Scrivere "Rollover" accanto all'importo.