Sommario:
Il flusso di cassa è il denaro che un'azienda riceve o paga per varie attività commerciali. Le attività che guidano il flusso di cassa possono essere l'acquisto di risorse economiche, il pagamento dei lavoratori per il loro lavoro, la vendita di beni e servizi ai consumatori o l'ottenimento di finanziamenti da parte di banche e investitori. Tutte le società hanno bisogno di flusso di cassa per sopravvivere in un ambiente aziendale. Lo sviluppo di ingenti quantità di afflussi di denaro può avere vantaggi significativi per un'azienda.
Crescita
Il flusso di cassa aiuta un'azienda a far crescere la propria attività nel mercato economico. I proprietari e i gestori delle imprese possono utilizzare flussi di cassa positivi per acquistare nuove attrezzature o strutture per aumentare la produzione. Questo processo di reinvestimento crea un ciclo di miglioramento delle operazioni di un'azienda in cui l'azienda può rielaborare le operazioni e trovare modi per migliorare la propria posizione nel mercato economico. Le società con forti saldi di capitale circolante possono anche evitare finanziamenti esterni, che spesso includono prestiti bancari che generano flussi finanziari in uscita attraverso pagamenti di prestiti.
Vantaggio competitivo
Le aziende possono utilizzare flussi di cassa costanti per acquistare input aziendali di qualità superiore per le loro operazioni. Gli input aziendali includono spesso materie prime per la produzione di beni e servizi o manodopera qualificata. Questi input possono creare un vantaggio competitivo perché l'azienda può produrre beni e servizi in modo migliore rispetto ai suoi concorrenti. Sebbene questi input siano più costosi, i flussi di cassa correnti pagano tali articoli e possono portare a maggiori flussi di cassa provenienti da prodotti di consumo migliori venduti sul mercato.
Outlook a lungo termine
La creazione di un costante afflusso di denaro da parte delle attività aziendali può mantenere questo denaro per lavorare attraverso periodi di vendite basse. Le aziende possono anche mitigare l'effetto di periodi economici fiacchi, come recessioni o depressioni. Elevati saldi di cassa aiutano le aziende a rimanere flessibili ea fare affidamento sulle proprie risorse piuttosto che utilizzare crediti commerciali o prestiti. Le aziende possono anche reinvestire i loro flussi di cassa in titoli negoziabili a breve o lungo termine in modo da guadagnare interessi sul loro capitale. Ciò crea un flusso di reddito passivo in aggiunta agli afflussi di cassa operativi.