Regole che si applicano ai prelievi compensativi differiti

I piani di retribuzione differita, come i piani 457 e 409A, sono stabiliti attraverso l'Internal Revenue Service come conti di risparmio pensionistici pubblici che rispecchiano molti vantaggi delle opzioni 401-K. Il denaro viene sottratto da uno stipendio e inserito nel piano per il ritiro in un secondo momento. Ma le regole possono essere complicate per i prelievi compensativi differiti. Le implicazioni fiscali, le sanzioni e le misure preventive rendono difficile la rimozione dei fondi.

Le regole per la compensazione differita possono variare tra stati.credit: Creatas / Creatas / Getty Images

Implicazioni fiscali federali

Accumulare risparmi in un conto di compensazione differita può prepararti alla pensione, ma attingendo a questi fondi - anche se sei in pensione - significa che devi continuare a pagare le imposte sul reddito federali. I fondi in piani di compensazione differita da dipendenti statali sono forniti attraverso i salari delle retribuzioni e stipendi supplementari ritenuti, il ritiro dal conto può richiedere la compilazione di un modulo fiscale W-2. Per evitare questo, alcuni stati potrebbero permetterti di pagare le imposte sul reddito sul compenso differito quando i fondi sono inizialmente guadagnati.

Prelievi di emergenza

Potrebbe non essere possibile prelevare da un conto di compensazione differita a meno che non si abbia un'emergenza terribile o finché non si raggiunge una certa età. In caso di un'emergenza catastrofica, come le spese mediche imprevedibili non coperte dall'assicurazione, tutti gli stati ti offrono l'opportunità di prelevare fondi differiti. Per fare ciò, è necessario compilare una domanda e richiedere la documentazione supplementare. Una volta completata la richiesta, i contributori potrebbero aver aspettato un determinato numero di giorni per la richiesta da elaborare.

Misure preventive

Numerose misure preventive rendono difficile il ritiro della compensazione differita. Ad esempio, lo Stato di New York consente di effettuare un prelievo se il totale del conto è inferiore a $ 5000, non sono stati effettuati contributi per 24 mesi e non si sono verificati prelievi precedenti. I partecipanti che non soddisfano i requisiti di servizio della città nello stato di New York possono essere in grado di ritirarsi solo quando il contributore raggiunge i 70 anni di età.

A New York, una volta raggiunto il livello adeguato di cessazione dal servizio in città, i contributori possono ritirarsi dai conti di compensazione differita senza penalità, indipendentemente dall'età.