Cos'è l'assicurazione sulla vita a spiccioli?

L'assicurazione sulla vita può essere una parte importante di un portafoglio finanziario. Sfortunatamente, l'assicurazione sulla vita può essere piuttosto costosa, specialmente se la persona assicurata è più vecchia. Assicurazione sulla vita a spicco dollaro può aiutare a ridurre il costo dell'assicurazione sulla vita, rendendola molto più economica fornendo allo stesso tempo gli stessi benefici.

L'assicurazione sulla vita divisa in dollari è un ottimo modo per rendere l'assicurazione sulla vita più economica per i dipendenti.

Definizione di Assicurazione sulla vita a spiccioli

L'assicurazione sulla vita a spiccioli è in realtà un metodo di acquisto di un'assicurazione sulla vita, non di un prodotto assicurativo specifico. È un modo di finanziare un prodotto assicurativo che lo rende molto meno costoso di quanto sarebbe possibile in un accordo di pagamento tradizionale.

Come funziona

Le transazioni split-dollar significano fondamentalmente che il proprietario della polizza e una terza parte non proprietaria suddividono o condividono il costo ei benefici di una polizza di assicurazione sulla vita. Il costo dei premi è condiviso dal proprietario e non proprietario rendendo la politica più accessibile. Alla morte del proprietario, il non proprietario della polizza è rimborsato della quota del premio pagato e il resto della polizza viene versato al beneficiario del contraente.

Uso comune

L'assicurazione sulla vita in dollari spaccati viene spesso utilizzata dalle società per fornire ai propri dipendenti più anziani un'assicurazione sulla vita a un tasso ragionevole. In questo particolare scenario, il datore di lavoro pagherebbe l'intero premio o una quota e verrebbe rimborsato integralmente dal beneficio di morte. Il resto del beneficio assicurativo andrebbe al beneficiario degli assicurati. Ad esempio, se una società ha sottoscritto una politica di $ 100.000 su un dipendente e ha pagato un totale di $ 25.000 in premi, quando il dipendente è deceduto, la politica avrebbe restituito $ 25.000 alla società e $ 75.000 sarebbero andati al beneficiario del dipendente.

Finanziamento di un accordo di compravendita

Un altro uso comune per l'assicurazione sulla vita da un dollaro è il finanziamento di un accordo di compravendita quando un imprenditore sta vendendo a una persona molto più giovane. Viene spesso utilizzato nelle aziende familiari per vendere l'attività da una generazione all'altra.

In questo tipo di accordo, l'erede (figlio o figlia) del proprietario dell'impresa stipulerebbe una polizza di assicurazione sulla vita per il proprietario dell'attività. Sarebbero proprietari di polizze e, in molti casi, beneficiari della politica. Sarebbero anche responsabili del pagamento dei premi della polizza. Se i premi delle polizze risultano troppo costosi per l'erede da pagare, allora un accordo di split-dollar sarebbe un'ottima opzione per abbassare il costo del premio.

Implicazioni fiscali dell'assicurazione sulla vita split-dollar

Ci sono implicazioni fiscali per l'assicurazione sulla vita da un dollaro. I premi non sono deducibili dall'azienda o dal dipendente che stanno coprendo. La parte del premio versata dal datore di lavoro è considerata un beneficio economico per il dipendente ed è considerata una forma di risarcimento, che ha implicazioni fiscali. È meglio verificare con un avvocato fiscale o un contabile il modo migliore per gestire una transazione di assicurazione da un dollaro.