Sommario:
A 401 (k) è un conto di risparmio previdenziale sponsorizzato dal datore di lavoro istituito secondo le norme fiscali federali. Questi conti "a contribuzione definita" stanno gradualmente sostituendo le tradizionali pensioni aziendali a "prestazione definita" che hanno promesso un determinato ammontare mensile di reddito dopo il pensionamento. I contributi del tuo datore di lavoro a un 401 (k) generano un reddito che è soggetto a differimento delle imposte fino a quando non inizierai a ritirarlo, preferibilmente dopo aver smesso di lavorare. Sebbene i prelievi anticipati siano legali, ci sono alcune avvertenze importanti da tenere a mente.
Le basi
Le regole IRS consentono prelievi anticipati da un 401 (k), ma il custode dell'account del tuo datore di lavoro applica le proprie procedure e linee guida per farlo. Sebbene legalmente siano i tuoi soldi, i fondi in un 401 (k) godono di certi vantaggi fiscali che andranno persi per qualsiasi prelievo anticipato. Pagherete anche una penalità per effettuare il raid del conto in anticipo.
Prestiti conto
Incassare un 401 (k) nella maggior parte dei casi assume la forma di un prestito dal conto. Il prestito sarà addebitato interessi, che continua a maturare fino a quando il saldo è pagato per intero. Il rimborso del prestito e l'interesse ritorna allo stesso account, quindi tecnicamente stai pagando solo i soldi e l'interesse per te stesso. Tuttavia, l'account potrebbe avere regole di maturazione, il che significa che hai diritto a una parte del denaro solo se hai lavorato per il datore di lavoro un numero minimo di anni. Ogni piano stabilisce dei limiti sui fondi disponibili per il prestito, con una regola generale che stabilisce questo limite a metà del saldo acquisito
Penalties e deroghe
Puoi conservare parte o tutti i soldi del tuo prestito 401 (k), ma c'è un grosso svantaggio finanziario. Se si abbandona il proprio lavoro e non si ripaga il prestito entro 60 giorni, l'IRS ritiene di aver prelevato un prelievo dall'account e assegna una penale del 10% sull'importo totale ancora in sospeso. Ci sono alcune eccezioni a questa regola; non c'è penalità per i prelievi di pagare un prelievo fiscale federale, per esempio, o per il pagamento di grandi spese mediche. La pena è anche rinunciata se si prende il ritiro all'età di 59 1/2 o più tardi.
Termini di prestito e rimborso
È possibile evitare la penalità di ritiro anticipato rispettando i termini di rimborso del prestito, che può essere esteso per diversi anni. I datori di lavoro sono autorizzati a stabilire il piano di rimborso e limitare l'importo del prestito. Tieni presente che il denaro prestato non è più un reddito da guadagno all'interno del tuo 401 (k), e che l'interesse del prestito non è deducibile dalle tasse.