Lettera di credito vs. Linea di credito

Lettere di credito e linee di credito hanno diverse strutture e scopi. Generalmente una linea di credito viene stabilita per l'uso continuativo purché il mutuatario continui a effettuare pagamenti mensili, mentre una lettera di credito viene tipicamente utilizzata per garantire il pagamento in un'unica transazione tra due imprese.

Linea di credito

Una linea di credito è a prestito da un istituto finanziario a un'azienda o un individuo che consente l'uso discrezionale di fondi fino a un limite specificato. Generalmente le linee di credito sono coperte da garanzia e i mutuatari sono soggetti al pagamento di interessi da parte del finanziatore sui fondi a cui è stato effettuato l'accesso. La struttura di una linea di credito è simile al mantenimento di un saldo a debito su una carta di credito, in quanto il prestito rimane a tempo indeterminato fintanto che i pagamenti richiesti sono effettuati come previsto. Le linee di credito garantite, tuttavia, sono diverse dalle carte di credito perché portano il rischio che il mutuante si impossessi del bene a sostegno del prestito se il debitore è inadempiente sui pagamenti.

Usi di una linea di credito

Le linee di credito sono spesso utilizzate da aziende e privati ​​per coprire le carenze di reddito da un mese all'altro, ma possono essere utilizzate per una varietà di scopi che vanno dall'acquisto di attrezzature commerciali al pagamento di una vacanza in famiglia.

• Uso individuale Un tipo comune di linea di credito per uso individuale è supportato dall'ammontare di equity in casa e si riferisce a una linea di credito azionaria domestica, o HELOC. I proprietari di abitazione possono accedere ai fondi tramite assegni di scrittura o utilizzando una carta di debito collegata alla linea di credito.

• Uso aziendale Un'azienda potrebbe utilizzare una linea di credito per finanziare l'acquisto in blocco di materiali di diversi fornitori all'inizio di un ciclo di produzione per un nuovo prodotto.

Lettera di credito

Una lettera di credito fornisce a garanzia di pagamento da un istituto finanziario a un venditore di beni o servizi. Questi documenti sono comunemente utilizzati nelle transazioni tra società situate in paesi diversi, ma possono essere utilizzati anche per operazioni interne. In generale, una lettera di credito coinvolge tre parti: il venditore / beneficiario, il acquirente, e il banca che ha garantito il pagamento. Una quarta parte, indicata come un banca di consulenza, può essere incluso in una lettera di credito se il venditore indirizza il pagamento a un istituto finanziario. Il pagamento al venditore può essere effettuato dall'acquirente o dalla banca dell'acquirente. Se la banca effettua il pagamento, l'acquirente di solito fornisce il rimborso dei depositi sul conto.

Esempio: utilizzo di una lettera di credito

Un produttore negli Stati Uniti ha bisogno di 1.000 widget personalizzati al prezzo di $ 300 ciascuno da una nuova fabbrica in Cina. Per soddisfare le specifiche dell'ordine, la fabbrica deve prendere in prestito $ 50.000 per le modifiche alle attrezzature. La transazione procede come segue:

1. Richiedi una garanzia. Poiché le due parti non hanno mai fatto affari prima, il proprietario della fabbrica chiede all'acquirente una lettera di credito per garantire l'intero prezzo di acquisto di $ 300.000.

2. Prestare un prestito sicuro e istituire una banca di consulenza. L'istituto finanziario della fabbrica si impegna a prestare alla fabbrica i $ 50.000 richiesti purché siano elencati come la banca di consulenza per il denaro garantito dalla lettera di credito.

3. Ottenere una lettera di credito. L'acquirente riceve una lettera di credito dalla sua banca, sostenuta dal valore dei conti dell'acquirente depositati presso quell'istituto.

4. Effettua la spedizione e ricevi il pagamento. Dopo che l'ordine è stato completato e spedito, la banca di consulenza fornisce la documentazione richiesta per il pagamento al garante dell'acquirente, deduce l'importo del prestito e le commissioni associate al momento del ricevimento e inoltra il saldo al beneficiario.