È un'auto che ti deve un pagamento per un'auto?

Quando acquisti proprietà che devi prendere in prestito per pagare, come una casa o un'auto, la proprietà diventa immediatamente la tua risorsa, e il prestito che hai preso per pagarlo diventa una responsabilità. La maggior parte delle persone non calcola i bilanci per se stessi come fa la maggior parte delle aziende, ma se lo facessero, la proprietà verrebbe elencata con tutte le altre risorse e il prestito verrebbe elencato con tutti gli altri debiti.

Donna in piedi davanti alla sua auto.credit: Top Photo Corporation / Top Photo Group / Getty Images

Definizione di un bene

In questo contesto, un bene è definito come proprietà che è posseduta e ha valore e può essere liquidata per pagare i debiti e altre spese se necessario. Nella maggior parte dei casi, oggi, se si estingue un prestito per l'acquisto di un'auto o di una casa, in caso di liquidazione di tale proprietà, è necessario applicare i proventi della vendita prima alla soddisfazione del debito. Se prendi in prestito acquisti più piccoli, come l'utilizzo di una carta di credito per acquistare un frigorifero, le limitazioni alla liquidazione del bene sono meno restrittive o inesistenti; tuttavia, continuate a pagare le fatture della carta di credito.

Definizione di responsabilità

Una responsabilità è un debito o un'obbligazione legale. Nella maggior parte dei casi, le passività sono documentate da contratti che specificano tutti i dettagli del debito, come deve essere soddisfatto e quali misure il creditore può intraprendere se il mutuatario non effettua i pagamenti programmati in tempo. Nel caso di oggetti di grandi dimensioni come case e veicoli, i creditori sono spesso autorizzati a riacquistarli nel caso in cui il mutuatario di default. Per gli oggetti più piccoli, come il debito contratto su una carta di credito, il creditore in genere non può rientrare in possesso degli articoli acquistati, ma può citare in giudizio il mutuatario.

Asset Apprezzamento e Soddisfazione del Debito

Alcuni articoli acquistati con denaro preso in prestito, in particolare immobili, guadagnano valore nel tempo. Altri, come le automobili, perdono quasi sempre valore. In caso di insolvenza del mutuatario su un prestito garantito da un immobile o da un veicolo o da qualche altra proprietà, il creditore può rientrare in possesso della proprietà e venderla per recuperare il denaro dovuto. Se il creditore non è in grado di recuperare il saldo in sospeso del prestito, in molti stati può chiedere soddisfazione al mutuatario per il deficit, chiamato un giudizio di carenza. Alcuni stati limitano la capacità di un creditore di cercare un giudizio di carenza.

Valore netto

Il modo più semplice per calcolare il patrimonio netto è aggiungere il valore di tutte le attività e sottrarre da tale importo i debiti totali o le passività. Mentre il totale delle passività dovrebbe essere facilmente calcolabile dalla documentazione di prestito, il calcolo del valore delle attività può essere più difficile. Ad esempio, le case e le auto, che sono generalmente gli acquisti più importanti della maggior parte delle famiglie, raramente mantengono lo stesso valore per il quale sono state originariamente acquistate. A seconda del motivo per il calcolo del patrimonio netto, potrebbe essere opportuno assumere i servizi di un perito professionista per determinare il valore di tali elementi.