Come determinare le penalità per i ritiri anticipati a 401 (k)

I prelievi anticipati da un piano pensionistico di 401 (k) - quelli effettuati prima di compiere 59 anni e mezzo di età - sono soggetti all'imposta sul reddito e spesso anche a penalità aggiuntive. L'obiettivo è di impedirti di trattare un 401 (k) come fonte di cassa a breve termine. Anche se tecnicamente non è una penalità, anche il denaro che perderai nei guadagni composti è qualcosa da considerare.

Le imposte sul reddito, una penale e interessi persi influenzano la maggior parte dei 401 (k) prelievi anticipati.credit: woolzian / iStock / Getty Images

Determina la tua aliquota d'imposta sul reddito

L'attuale aliquota dell'imposta sul reddito è un punto di partenza per determinare sia la tassa che la penale dovuta. L'aliquota si applica solo al reddito imponibile - retribuzioni nette dopo aver sottratto le detrazioni al lordo delle imposte, come i contributi di 401 (k) e i pagamenti dell'assicurazione malattia di gruppo - e varia in base al proprio stato di deposito. La maggior parte della preparazione fiscale e molti siti Web di finanza personale dispongono di calcolatrici per determinare l'aliquota dell'imposta sul reddito.

Detrarre le imposte sul reddito

Un prelievo anticipato di solito porta a una maggiore imposta perché si paga un'aliquota fiscale più alta. I contributi 401 (k) sono soggetti a differimento d'imposta, vale a dire che l'Internal Revenue Service addebita l'imposta sul reddito sui prelievi, non sui contributi. Ad esempio, se sei in una fascia di imposta sul reddito del 25% e ritiri $ 10.000 dal tuo 401 (k), l'imposta sul reddito dovuta sarà di $ 2.500. Tuttavia, se si preleva lo stesso importo ad un tasso del 15% dopo aver raggiunto l'età di 59 1/2, l'imposta dovuta scende a $ 1,500. In sostanza, stai pagando una penale di $ 1.000 sul prelievo anticipato.

Aggiungi la penale

Determina se il prelievo è soggetto a una penalità del 10%. Se lo è, moltiplica l'importo del prelievo del 10%. Ad esempio, la penale per un prelievo di $ 10.000 è $ 1.000. Tuttavia, la tassa non si applica sempre. Fare riferimento alle informazioni sugli argomenti fiscali sul sito Web di IRS per determinare se una penale si applica alla situazione. Ad esempio, i prelievi anticipati per le spese di istruzione superiore qualificate sono esenti dalla penalità e gli acquirenti di prima casa qualificati possono ritirare fino a $ 10.000 senza penalità.

altre considerazioni

Un ritiro anticipato può essere costoso in termini di perdita di interesse. Se hai lasciato $ 10.000 nel tuo 401 (k) per altri 10 anni invece di prendere una distribuzione anticipata, avresti un ulteriore $ 3,439,16 con un tasso di rendimento annuale del 3% e $ 6,288,95 con un tasso del 5%. Investor.gov e la maggior parte dei siti di finanza personale hanno calcolatori di interessi composti per determinare quanto si perde o guadagna.