Sommario:
Un piano 457 offre speciali agevolazioni fiscali per incoraggiare i dipendenti delle agenzie governative e alcune organizzazioni non profit a risparmiare per la pensione. Se soddisfi i criteri per l'assunzione di una distribuzione dal tuo piano 457, devi semplicemente compilare un modulo di richiesta di distribuzione dall'istituto finanziario che gestisce il tuo piano 457. Hai diritto a una distribuzione dopo che hai lasciato l'organizzazione per cui lavoravi o, se lavori per un'organizzazione governativa, per un'emergenza finanziaria imprevista. Se, tuttavia, lavori per un'organizzazione no-profit, il tuo piano 457 non può consentire distribuzioni per emergenze finanziarie.
Emergenze finanziarie impreviste
Le emergenze finanziarie impreviste devono essere o un serio disagio derivante da malattia o infortunio per te, il tuo coniuge o il tuo dipendente; danno o distruzione della proprietà; o una simile emergenza finanziaria straordinaria e imprevedibile. Gli esempi includono l'imminente chiusura della casa principale, le spese mediche per te, il tuo coniuge oi tuoi figli, o le spese funerarie.
Implicazioni fiscali
Sei autorizzato a prelevare denaro dal tuo piano 457 senza alcuna penalità dall'Internal Revenue Service, indipendentemente dalla tua età. Tuttavia, dovrai pagare le imposte sul reddito sulle distribuzioni. Ad esempio, se hai 45 anni quando lasci l'organizzazione e ne estrai $ 10.000, devi tasse sul reddito, ma nessuna penalità per il ritiro anticipato, per quell'importo.