Come strutturare un rapporto annuale

Educare gli investitori sulla relazione annuale di un'azienda è un passo fondamentale per raccogliere capitali per il business. Una relazione annuale dovrebbe essere strutturata in modo da consentire agli investitori di sapere chiaramente come l'azienda si è comportata nell'ultimo anno. Le tre categorie di base da includere in un aggiornamento annuale sono: stato patrimoniale, conto economico e rendiconto finanziario. Inoltre, una parola sulle aspettative future della società e sui risultati dei rendiconti finanziari è fondamentale per aiutare gli investitori a decidere se acquistare un business è una buona mossa finanziaria.

Un rapporto annuale descrive le attività finanziarie dell'azienda agli investitori.

Istruzioni

Passo

Aprire la relazione annuale con la "Lettera del Presidente della Società" e / o il presidente. La lettera dovrebbe fornire dettagli sull'interpretazione del presidente su come l'azienda ha eseguito nel corso dell'anno fiscale passato, sugli obiettivi di guadagno della società e sulle strategie che intende impiegare per soddisfare tali risultati. Ad esempio, la lettera potrebbe affermare che nei prossimi anni verranno costruiti nuovi negozi, che potrebbero aiutare gli investitori a determinare se la società è pronta per la crescita.

Passo

Includere illustrazioni esplicative come grafici a torta e grafici che mostrano il percorso finanziario dell'azienda e la posizione di fine anno. Ad esempio, una torta o un grafico a barre può mostrare i ricavi e i costi totali annuali della società negli ultimi 10 anni. Un grafico a linee può mostrare tendenze di crescita negli ultimi tre anni.

Passo

Riassumi i risultati del bilancio, dando agli investitori un'idea di quanto bene l'azienda ha gestito le sue finanze. L'analisi di bilancio dovrebbe concentrarsi su due aree: liquidità e struttura del capitale. Definire e spiegare la liquidità della società in termini di risorse. Discutere la struttura del capitale, che esamina i modi in cui un'azienda finanzia le sue operazioni.

Passo

Descrivere i risultati del conto economico per fornire agli investitori una chiara comprensione della redditività dell'azienda. Spiega quanto l'azienda ha pagato le spese e quanto bene le operazioni della compagnia si sono svolte durante l'anno. Discutere le entrate della società, le spese, i guadagni netti o le perdite nette nel periodo.

Passo

Discutere la dichiarazione sul flusso di cassa, che aiuterà gli investitori a prendere una decisione intelligente sull'acquisto, la detenzione o la vendita di azioni della società. Evidenzia le principali attività che influiscono sui flussi di cassa e incidono sull'equilibrio di cassa complessivo. Esamina quanto denaro ha speso la società per gli investimenti e le sue operazioni.

Passo

Includere note per gli investitori. Rivela le pratiche contabili, le fusioni e altre informazioni contabili della società che potrebbero influire sulle condizioni finanziarie dell'azienda. "Le note sono importanti, se non più importanti, degli stessi bilanci", scrive George Thomas Friedlob, Ph.D. in "Chiavi per leggere un rapporto annuale".