Come utilizzare un 401 (k) per pagare le tasse universitarie

Anche se avresti potuto mettere soldi nel tuo piano 401 (k) con l'aspettativa che non avresti toccato fino a quando non ti saresti ritirato, potresti trovarti a chiedermi se puoi accedere ad alcuni dei soldi per le tasse universitarie. Sia che tu stia tornando a scuola da solo o che tu abbia un bambino pronto a lasciare il nido, il tuo 401 (k) potrebbe essere una fonte di fondi che puoi usare, ma il modo in cui accedi al denaro ha un impatto significativo sulle conseguenze fiscali.

Un giovane lascia i suoi genitori all'università.credit: XiXinXing / XiXinXing / Getty Images

Prelevare denaro

Se hai più di 59 1/2, puoi prelevare denaro dal tuo piano 401 (k) quando vuoi. Se non hai raggiunto quell'età, tuttavia, puoi prelevare denaro solo in circostanze limitate, incluso se hai lasciato il lavoro e hai 55 anni o se hai difficoltà finanziarie. L'IRS richiede che tu abbia un'immediata e pesante necessità finanziaria, ma consente a ciascun piano 401 (k) di decidere da sé ciò che qualifica. Quindi, a seconda del tuo piano, l'insegnamento universitario potrebbe essere una ragione ammissibile per una distribuzione di disagio. Ma se non lo è, non puoi ritirare dal tuo piano di pagare per il college.

Conseguenze fiscali del prelievo

Quando prendi i soldi dal tuo piano 401 (k), devi includerlo come parte del tuo reddito imponibile - anche se hai più di 59 1/2. Il vantaggio di aspettare fino al 59 1/2 è che puoi prelevare il denaro per qualsiasi motivo e non essere tenuto a pagare un'ulteriore penalità di prelievo anticipato del 10%. Anche se l'IRS riconosce alcune eccezioni alla penalità, non vi è alcuna eccezione di ritiro anticipato per le spese di istruzione superiore, quindi se tocchi il tuo 401 (k) per le tasse universitarie, devi tasse sul reddito e una penalità di ritiro anticipato del 10%, anche se si qualifica come una difficoltà finanziaria.

401 (k) Alternativa di prestito

L'IRS consente anche piani per consentire prestiti dal tuo 401 (k). Spetta a ciascun piano, quindi se il tuo piano non consente prestiti, sei sfortunato. Tuttavia, se i prestiti sono consentiti, puoi prendere in prestito fino a $ 50.000 o metà del saldo del tuo conto di libero passaggio, qualunque sia il più piccolo. È possibile utilizzare i proventi del prestito per qualsiasi scopo, incluso il pagamento delle tasse universitarie. Quindi, rimborsare il prestito tramite detrazioni di busta paga per cinque anni. Sebbene tu debba pagare gli interessi sul prestito, quell'interesse viene rimandato nel tuo piano 401 (k).

Implicazioni fiscali sui prestiti

I prestiti non contano come distribuzioni tassabili dal tuo piano 401 (k), il che significa che non dovrai pagare le tasse sul reddito o la penalità di prelievo anticipato quando togli i soldi. Tuttavia, se si imposta automaticamente il prestito, incluso il non rimborso immediato del prestito se si abbandona il lavoro, il saldo residuo viene considerato una distribuzione imponibile. Ad esempio, supponiamo che tu prenda in prestito $ 10.000 per le tasse universitarie. Dopo che hai pagato il saldo del prestito a $ 8.000, sei licenziato e non ripaghi il saldo. L'ultimo $ 8.000 conta come reddito imponibile e viene colpito con la penalità di ritiro anticipato del 10%.