Sommario:
Le aziende non possono offrire ai propri dipendenti un piano da 401k e 403b, perché i piani 401k vengono offerti solo dai datori di lavoro a scopo di lucro, mentre i piani 403b possono essere offerti solo da organizzazioni non profit. Tuttavia, se si cambiano i datori di lavoro da una società a scopo di lucro a una non profit, è possibile che si desideri prendere con sé il proprio conto previdenziale. L'Internal Revenue Service consente di trasferire denaro da un piano 401k a un piano 403b.
Opzioni
Puoi trasferire denaro dal tuo piano 401k al tuo piano 403b tramite un rollover o un trasferimento diretto. Con un rollover, il denaro viene pagato prima a te, e quindi hai fino a 60 giorni per ridistribuire il denaro nel piano 403b. Con un trasferimento diretto, il denaro si sposta automaticamente dal piano 401k al piano 403b. Il trasferimento diretto è l'opzione più semplice e dovrebbe essere utilizzato a meno che non sia necessario utilizzare il denaro per un massimo di 60 giorni.
Segnalazione fiscale
Spostare i vostri soldi da un piano 401k a un piano 403b non genera alcuna responsabilità fiscale aggiuntiva, indipendentemente da come lo spostate. Con un trasferimento diretto, non è necessario segnalare nulla sulle tasse. Tuttavia, se sposti il denaro attraverso un rollover, devi segnalarlo sulle tue imposte sul reddito. Utilizzando il modulo 1040 o 1040A, è necessario segnalare l'importo del rollover come una distribuzione non soggetto a tassazione e scrivere "rollover" accanto ad esso per mostrare che si è fatto rotolare il denaro.
Benefici
Spostando il denaro da un vecchio piano 401k in un piano 403b, è possibile consolidare i fondi pensione in un unico luogo, il che rende più facile tenere traccia. Inoltre, poiché entrambi i piani sono soggetti a differimento delle imposte, si mantiene lo stato di protezione fiscale del piano. Il piano 401k potrebbe anche aumentare le spese di manutenzione sul tuo account poiché non stai più lavorando in azienda.
svantaggi
Se esegui un rollover, devi essere sicuro di ottenere i fondi nel tuo piano 403b entro 60 giorni per evitare sanzioni e tasse. Inoltre, a causa delle regole IRS, i piani 403b sono limitati a investire solo in fondi comuni di investimento e rendite vitalizie, che potrebbero limitare le opzioni di investimento. Tuttavia, se si dispone di una rendita particolare o di un fondo di investimento che si desidera trasferire i propri fondi a quello offerto dal fornitore di piani 403b, questo inconveniente è di scarsa importanza.