Sommario:
Piani di pensionamento qualificati e non qualificati hanno ciascuno i propri vantaggi e svantaggi.Questi piani sono talvolta associati ai datori di lavoro, il che significa che potresti essere in grado di contribuire al piano solo attraverso il tuo datore di lavoro. Tuttavia, alcuni piani sono indipendenti dai datori di lavoro.
Piano qualificato
Un piano pensionistico qualificato soddisfa determinati requisiti al fine di ottenere benefici fiscali non disponibili per altri tipi di piani. Questi piani possono essere strutturati in modo tale che il piano faccia parte del pacchetto previdenziale di un datore di lavoro o possano essere indipendenti dal piano del datore di lavoro. Il piano qualificato può accettare contributi deducibili dalle tasse o non deducibili. Se i contributi sono deducibili dalle tasse, tutti i prelievi dal piano sono imponibili. Se i contributi del piano non sono deducibili (come nel caso dei conti Roth), i prelievi sono normalmente esentasse. Indipendentemente da ciò, tutti i piani consentono l'accumulo esentasse all'interno del piano.
Piano non qualificato
Piani pensionistici non qualificati non riescono a soddisfare le linee guida IRS per i conti pensionistici qualificati. Questi piani accettano solo contributi non deducibili. Il denaro è tassabile per il dipendente quando viene ricevuto. Tutto il denaro che cresce all'interno del piano è esentasse, comunque. Un esempio di questo tipo di piano è una rendita vitalizia. I contributi vitalizi vengono sempre effettuati al netto delle imposte e i guadagni sono tassati quando vengono ritirati dal piano.
Beneficiare
Il vantaggio di un piano qualificato è che si è in grado di ricevere benefici fiscali sul contributo o sui prelievi. Questi benefici possono comportare un risparmio previdenziale complessivo più elevato o un reddito netto dovuto al fatto che le imposte sono differite o eliminate del tutto sul risparmio previdenziale. Il più grande vantaggio di un account non qualificato è che non vi è alcun limite di contribuzione associato all'account. Puoi contribuire con tanti soldi al piano che vuoi.
Svantaggio
Lo svantaggio dei piani pensionistici qualificati è che esistono limiti di contribuzione definiti. Un IRA, ad esempio, limita i contributi a $ 5.000 all'anno per i minori di anni 50 e $ 6.000 all'anno se hai almeno 50 anni. Questo potrebbe limitare l'ammontare di denaro che puoi accumulare se vuoi risparmiare più del limite di contribuzione consentito.
Lo svantaggio di piani non qualificati è nel fatto che non ricevono tutti i benefici fiscali che ricevono piani qualificati. Si può finire con meno reddito netto e risparmi di pensione totale rispetto a un piano qualificato come risultato.