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Se stai contribuendo a una pensione per impiegati semplificata (SEP) o ad un altro tipo di piano pensionistico, potresti voler capire in che modo i tuoi contributi funzionano da una prospettiva fiscale. Mentre molti contributi previdenziali traggono vantaggio dall'essere deducibili dalle tasse, non tutti i contributi sono. Sapendo questo prima di presentare le tue tasse ti impedirà di fare un errore sulla tua dichiarazione dei redditi.
Piani pensionistici qualificati
I piani pensionistici qualificati sono piani pensionistici che prevedono benefici fiscali su tutti i contributi che entrano nel piano. Questi piani ti consentono di contribuire con contributi fiscali deducibili o pretax al piano. Esempi di questo tipo di piano sono SEP e IRA SEMPLICI. Questi piani sono piani sponsorizzati dal datore di lavoro in cui il datore di lavoro contribuisce con il denaro al piano insieme a te, in modo simile ai piani a contribuzione definita come piani 401 (k). Puoi investire i soldi in qualsiasi modo tu scelga in base agli investimenti disponibili presso l'istituto finanziario che gestisce il tuo piano.
Pensioni non qualificate
I piani non qualificati sono piani di pensionamento, come rendite vitalizie o piani di compensazione differita non qualificati, che accettano solo contributi non deducibili. I contributi alla pensione possono anche essere fatti interamente dal datore di lavoro. Ma, in entrambi i casi, il contributo del piano pensionistico è finanziato con dollari al netto delle imposte e non è deducibile.
Beneficiare
Il beneficio dei contributi deducibili dalle tasse per un piano pensionistico è che si ottiene più denaro da investire ora. Poiché il tuo contributo è deducibile, potresti ritrovarti con un risparmio previdenziale più elevato alla pensione. I contributi non deducibili ti lasciano meno soldi da investire in questo momento, ma potrebbero fornirti più entrate successivamente. Questo perché i contributi che sono tassati ora non saranno tassati in futuro quando si ritira il denaro. Solo i guadagni di investimento saranno tassati. Anche se i contributi sono gli stessi dei contributi deducibili, il tuo reddito netto potrebbe essere superiore ai piani deducibili per questo motivo.
Considerazione
Prima di decidere a quale tipo di pensione vuoi contribuire, dovresti analizzare i tuoi obiettivi finanziari e il reddito futuro atteso. In molti casi, non avrai scelta. Il tuo datore di lavoro ti offrirà un piano particolare e il gioco è fatto. Quello che devi decidere è se il piano sarà vantaggioso per te in futuro. Se in futuro prevedi di trovarti in una fascia di contribuzione elevata, dovrai optare per un piano che riduca al minimo le tasse future. Un piano non qualificato potrebbe essere l'ideale. Ma, se uno non è disponibile, allora si potrebbe voler considerare un Roth IRA o un piano al di fuori delle offerte pensionistiche della vostra azienda.