Sommario:
I piani pensionistici sono piani pensionistici stabiliti dai datori di lavoro per fornire ai dipendenti idonei un reddito fisso durante la pensione. I piani pensionistici generalmente designano l'età di pensionamento in età di 55 anni, con prestazioni pensionistiche integrali pagate se si aspetta di avere 65 anni per iniziare la raccolta. Prestiti e distribuzioni anticipate non sono consentiti dalla maggior parte dei piani pensionistici, ma controlla con il tuo datore di lavoro per determinare le tue opzioni specifiche.
Beneficio definito
I piani pensionistici sono progettati per darvi un flusso di reddito fisso durante la pensione. I piani a benefici definiti sono piani non eletti finanziati esclusivamente con contributi del datore di lavoro. In sostanza, i soldi non sono tuoi finché non vai in pensione. In effetti, potrebbe essere necessario lavorare per il datore di lavoro per almeno cinque anni per diventare pienamente investito; conferito è un termine che si riferisce al possesso del denaro. Se non sei maturato e lasci la compagnia, non ottieni prestazioni pensionistiche. Se sei investito e lasci la compagnia, ti sono garantiti i tuoi benefici. I pagamenti sono determinati in base al tempo di lavoro per il datore di lavoro. Questi piani non consentono una distribuzione anticipata o prestiti.
Piani di contribuzione definiti
I piani pensionistici a contribuzione definita non promettono un beneficio specifico sul reddito. Invece, i partecipanti, i datori di lavoro o entrambi contribuiscono annualmente a una percentuale di reddito accantonata. I contributi sono investiti e crescono con il valore in denaro. Se lasci la compagnia, puoi trasferire le risorse. Questi account possono avere disposizioni di distribuzione anticipata o quote di prestito. L'amministratore del piano ha dettagli su quali disposizioni sono accettabili per il piano in base alle normative del servizio di entrate.
Regolamenti IRS
L'IRS disapprova la distribuzione anticipata dal conto previdenziale, mitigando le persone che utilizzano la struttura differita delle imposte per scopi di risparmio diversi dalla pensione. La penalità per il prelievo delle distribuzioni prima dell'età pensionabile, generalmente considerata 59 anni e mezzo dalla maggior parte dei conti di risparmio pensionistico, è del 10%. Prendi le distribuzioni contattando l'amministratore del piano e richiedendo un modulo di distribuzione. Sei autorizzato a prendere tutti i beni che sono i tuoi contributi o completamente acquisiti. Alcuni piani a contribuzione definita consentono prestiti. Questa è una buona alternativa se si è in grado di rimborsare i soldi. I prestiti non erodono i fondi pensione e tu ti ripaghi gli interessi. L'IRS ti consente di accedere a $ 50.000, ma non più del 50% del valore del tuo piano di investimento come prestito.
eccezioni
L'IRS consente alcune eccezioni alla penalità del 10% su piani a contribuzione definita. Puoi utilizzare $ 10.000 per l'acquisto, la costruzione o la ristrutturazione di una prima casa per te, bambino o nipote. Le spese per l'istruzione universitaria ricevono anche la rinuncia. È possibile utilizzare benefici a contribuzione definita per evitare una preclusione o sfratto. Un'altra eccezione riguarda l'uso delle distribuzioni per pagare spese mediche eccessive che superano il 7,5 percento del reddito annuo lordo. Devi ancora registrare le distribuzioni come entrate anche se ti qualifichi per un waver.