Sommario:
L'IRS richiede che tutti i 401 (k) partecipanti effettuino prelievi annuali una volta che raggiungono l'età di 70 1/2. La scelta di prendere solo la distribuzione minima richiesta garantisce il pagamento dell'imposta minima, ma i partecipanti possono anche richiedere di più. Calcola il tuo RMD utilizzando una delle due tabelle di aspettativa di vita e il saldo del tuo 401 (k) saldo al 31 dicembre dello scorso anno. Sebbene molti sponsor di piano 401 (k) forniscano queste informazioni, spetta a te, in quanto proprietario dell'account, assicurarti che sia accurato e che la distribuzione venga ritirata in tempo.
Passo
Scegli un tavolo di aspettativa di vita. Se hai più di 10 anni di età rispetto al tuo coniuge e non hai altri beneficiari, usa la tavola Joint and Last Survivor. Altrimenti, usa la Tabella delle aspettative di vita uniformi.
Passo
Trova il tuo fattore di aspettativa di vita nella tabella appropriata. Se stai usando la tavola Joint and Last Survivor, trova la tua età attuale nella colonna di sinistra e l'età attuale del tuo coniuge nella riga in alto. Il tuo fattore è all'incrocio di queste due età all'interno del tavolo. Ad esempio, se hai 70 anni e il tuo coniuge è 59, il tuo fattore per il 2010 è 28.1.
Se si utilizza la tabella di vita uniforme, il fattore è il numero accanto alla tua età. Per i 70enni nel 2010, questo fattore è 27.4.
Passo
Dividi il tuo saldo dell'account 401 (k) in base al fattore di aspettativa di vita per calcolare il tuo RMD. Ad esempio, un 70enne il cui coniuge ha meno di 10 anni di meno e aveva un saldo di $ 100.000 il 31 dicembre dello scorso anno avrebbe un RMD di $ 100.000 ÷ 27.4 o $ 3.649,64.